Co je to přímý převod?

Přímý převod je termín používaný k popisu hnutí nebo převodu aktiv z jednoho druhu penzijního plánu do druhého. Ve většině případů budou tyto dva zúčastněné plány podobné. Například oba plány mohou být strukturovány jako plány odložené daní. Převod může být zahájen vlastníkem účtu a obvykle může být dokončen během krátké doby.

Jedním z nejběžnějších příkladů používání přímého převodu je, když jednotlivec přijímá nové zaměstnání u nového zaměstnavatele. Za předpokladu, že oba zaměstnavatelé nabízejí podobný penzijní plán, je možné přesunout finanční prostředky z původního plánu na plán, který nabízí nový zaměstnavatel. To umožňuje zaměstnanci vyhnout se museli platit daně z převáděných prostředků, protože transakce se počítá jako přímý převrácení.

Totéž platí u individuálních penzijních plánů nabízených v mnoha zemích. Například jak individuální důchodový účet nebo IRA nabízený ve Spojených státech, tak individuální úsporyÚčet nebo ISA nabízený ve Velké Británii lze převrátit do podobného typu penzijního plánu, který současné vládní předpisy uznávají jako kvalifikovaný penzijní plán. Tento typ převrácení ISA nebo IRA umožňuje spotřebitelům využívat plány, které nabízejí vyšší úrokovou sazbu nebo jinou výhodu, která jim pomáhá budovat větší vejce hnízda v průběhu času.

Ve většině národů se přímý převod nepovažuje za distribuci; To znamená, že přesun prostředků z jednoho účtu na jiný kvalifikovaný účet nepředstavuje výplatu držitele účtu. Z tohoto důvodu nejsou finanční prostředky zapojené do převodu obvykle podrobeny žádným typům daní nebo sankcí, které jsou spojeny s včasným rozdělením. Před zahájením jakéhokoli pokusu o přímý převod je důležité zajistit, aby přijímací účet byl kvalifikován. V případě, že se dva účty zapojené do tRansfer není podobný povaze, jako je IRA se stavem odloženým daní, je důležité se poradit s finančním odborníkem, který je aktuální o současných předpisech, které řídí fungování těchto plánů.

Po mnoho let by přímý převod mohl dokončit několik pracovních dnů. Důvodem bylo potřeba vyplnit papírování, předat papírování majiteli přijímajícího účtu a poté zajistit řádný převod. Více nedávno, použití elektronické komunikace umožnilo proces urychlit proces, často do té míry, že přímý převod může být dokončen ve čtyřiceti osmi na sedmdesát dva hodin po zahájení žádosti.