Co je to přímý převod?

Přímý převod je termín používaný k popisu pohybu nebo převodu aktiv z jednoho druhu penzijního plánu na jiný. Ve většině případů budou oba zúčastněné plány podobné. Jako příklad mohou být oba plány strukturovány jako plány odložené na daň. Převod může být zahájen vlastníkem účtu a obvykle může být dokončen v krátkém časovém období.

Jedním z nejčastějších příkladů použití přímého převodu je situace, kdy jednotlivec přijme nové zaměstnání u nového zaměstnavatele. Za předpokladu, že oba zaměstnavatelé nabízejí podobný důchodový plán, je možné přesunout finanční prostředky z původního plánu do plánu, který nabízí nový zaměstnavatel. To umožňuje zaměstnanci, aby se nemuseli platit daně z převáděných prostředků, protože transakce se počítá jako přímé převrácení.

Totéž platí pro individuální důchodové plány nabízené v mnoha zemích. Například individuální důchodový účet nebo IRA nabízený ve Spojených státech a individuální spořicí účet nebo ISA nabízený ve Spojeném království lze převrátit do podobného typu penzijního plánu, který současné vládní předpisy uznávají jako kvalifikovaný penzijní plán . Tento typ převrácení ISA nebo IRA umožňuje spotřebitelům využívat plány, které nabízejí vyšší míru zájmu nebo nějakou jinou výhodu, která jim v průběhu času pomůže vybudovat větší hnízdo.

Ve většině zemí se přímý převod nepovažuje za distribuci; to znamená, že přesun peněžních prostředků z jednoho účtu na jiný kvalifikovaný účet nepředstavuje výplatu majiteli účtu. Z tohoto důvodu finanční prostředky zapojené do převodu obvykle nepodléhají žádným druhům daní nebo sankcí, které jsou spojeny s včasným rozdělením. Před zahájením jakéhokoli pokusu o přímý převod je důležité se ujistit, že přijímající účet je kvalifikovaný. V případě, že dva účty, které se podílejí na převodu, nejsou podobné povahy, například pokud jde o IRA se stavem odložené daně, je důležité poradit se s finančním profesionálem, který má aktuální informace o současných předpisech upravujících fungování těchto převodů. plány.

Po mnoho let může dokončení přímého převodu trvat několik pracovních dnů. Bylo to kvůli potřebě vyplnit papírování, předat papírování majiteli přijímajícího účtu a poté zajistit řádný převod. Nedávno použití elektronické komunikace umožnilo urychlit tento proces, často do té míry, že přímý přenos může být dokončen za 48 až 72 hodin po zahájení žádosti.