Hva er en direkte overføring?

En direkte overføring er et begrep som brukes for å beskrive bevegelse eller overføring av eiendeler fra en slags pensjonsplan til en annen. I de fleste tilfeller vil de to involverte planene være like. Som et eksempel kan begge planene være strukturert som utsatte skatteplaner. Overføringen kan initieres av kontoeier og kan vanligvis gjennomføres i løpet av kort tid.

Et av de vanligste eksemplene på bruk av direkteoverføring er når en person godtar en ny jobb hos en ny arbeidsgiver. Forutsatt at begge arbeidsgivere tilbyr en lignende pensjonsplan, er det mulig å flytte midlene fra den opprinnelige planen til planen som tilbys av den nye arbeidsgiveren. Dette gjør at ansatte kan unngå å måtte betale skatt på midlene som blir overført, siden transaksjonen teller som en direkte rollover.

Det samme er tilfelle med individuelle pensjonsplaner som tilbys i mange nasjoner. For eksempel kan både den individuelle pensjonskontoen eller IRA som tilbys i USA, og den individuelle sparekontoen eller ISA som tilbys i Storbritannia, rulles over til en lignende type pensjonsplan som gjeldende myndighetsbestemmelser anerkjenner som en kvalifisert pensjonsplan . Denne typen ISA- eller IRA-omlegginger lar forbrukerne dra fordel av planer som tilbyr høyere rente eller annen fordel som hjelper dem å bygge et større reiregg over tid.

I de fleste nasjoner anses ikke en direkte overføring som en distribusjon; det vil si at flytting av midlene fra en konto til en annen kvalifisert konto ikke utgjør en utbetaling til kontoinnehaveren. Av denne grunn er midlene som er involvert i overføringen normalt ikke underlagt noen typer skatter eller bøter som er forbundet med tidlig distribusjon. Før du starter et forsøk på en direkte overføring, er det viktig å forsikre deg om at mottakskontoen er kvalifisert. I tilfelle de to kontoene som er involvert i overføringen ikke har lik karakter, for eksempel at begge er IRA-er med utsatt skatt, er det viktig å konsultere en finansiell profesjonell som er oppdatert om gjeldende regelverk som styrer driften av disse. planer.

I mange år kan det ta flere virkedager å gjennomføre en direkte overføring. Dette skyldtes behovet for å fylle ut papirarbeid, videresende papirene til den mottakende kontoeieren og deretter ordne ordnet overføring. Nylig har bruken av elektronisk kommunikasjon gjort det mulig å fremskynde prosessen, ofte til det punktet at den direkte overføringen kan fullføres innen førtifem åtte til syttito timer etter at forespørselen ble igangsatt.