Vad är en direkt överföring?
En direkt överföring är en term som används för att beskriva rörelse eller överföring av tillgångar från en typ av pensionsplan till en annan. I de flesta fall kommer de två involverade planerna att vara liknande. Som ett exempel kan båda planerna vara strukturerade som skatteutsläppta planer. Överföringen kan initieras av kontoägaren och kan vanligtvis slutföras inom en kort tidsperiod.
Ett av de vanligaste exemplen på användning av en direkt överföring är när en individ accepterar ett nytt jobb hos en ny arbetsgivare. Förutsatt att båda arbetsgivarna erbjuder en liknande pensionsplan är det möjligt att flytta medlen från den ursprungliga planen till den plan som erbjuds av den nya arbetsgivaren. Detta gör det möjligt för den anställda att undvika att behöva betala skatter på de medel som överförs, eftersom transaktionen räknas som en direkt rollover.
Samma sak gäller för enskilda pensionsplaner som erbjuds i många nationer. Till exempel både det enskilda pensionskontot eller IRA som erbjuds i USA och de enskilda besparingarnaKonto eller ISA som erbjuds i Storbritannien kan rullas över till en liknande typ av pensionsplan som nuvarande statliga förordningar erkänner som en kvalificerad pensionsplan. Denna typ av ISA- eller IRA -rollover gör det möjligt för konsumenterna att dra nytta av planer som erbjuder en högre räntesats eller någon annan fördel som hjälper dem att bygga ett större boägg över tid.
I de flesta nationer anses en direkt överföring inte vara en distribution; Det vill säga att flytta medlen från ett konto till ett annat kvalificerat konto utgör inte en utbetalning till kontoinnehavaren. Av denna anledning är de medel som är involverade i överföringen normalt inte föremål för några typer av skatter eller påföljder som är förknippade med tidig distribution. Innan du inleder något försök till en direkt överföring är det viktigt att se till att det mottagande kontot är kvalificerat. Om de två kontona är involverade i TRansfer är inte liknande karaktär, till exempel att båda är IRA med en skatteskattad status, det är viktigt att konsultera en ekonomisk professionell som är uppdaterad om nuvarande föreskrifter som styr driften av dessa planer.
Under många år kan en direkt överföring ta flera arbetsdagar att slutföra. Detta berodde på behovet av att fylla i pappersarbete, vidarebefordra pappersarbetet till den mottagande kontoägaren och sedan ordna för den ordnade överföringen. På senare tid har användningen av elektronisk kommunikation gjort det möjligt att påskynda processen, ofta så att den direkta överföringen kan slutföras på fyrtioåtta till sjuttiotvå timmar efter att begäran har inletts.