直接転送とは何ですか？

直接移転とは、ある種類の退職プランから別の種類の資産への資産の移動または移転を表すために使用される用語です。 ほとんどの場合、関係する2つの計画は類似しています。 例として、両方のプランが税繰延プランとして構成されている場合があります。 転送はアカウント所有者が開始でき、通常は短時間で完了できます。

直接異動の使用の最も一般的な例の1つは、個人が新しい雇用主との新しい仕事を受け入れるときです。 両方の雇用主が同様の退職プランを提供すると仮定すると、元のプランから新しい雇用主によって提供されるプランに資金を移動することが可能です。 これにより、従業員は、トランザクションが直接のロールオーバーとしてカウントされるため、転送される資金に税金を支払う必要がなくなります。

同じことは、多くの国で提供される個々の退職プランにも当てはまります。 たとえば、米国で提供される個人退職口座またはIRA、および英国で提供される個人貯蓄口座またはISAの両方を、現行の政府規制が適格退職プランとして認識する同様のタイプの退職プランにロールオーバーできます。 。 このタイプのISAまたはIRAのロールオーバーにより、消費者は、より高い金利を提供するプランや、時間の経過とともにより大きな巣の卵を構築するのに役立つその他の利点を活用できます。

ほとんどの国では、直接送金は配布とは見なされません。 つまり、資金をあるアカウントから別の資格のあるアカウントに移動しても、アカウント所有者への支払いにはなりません。 このため、譲渡に関係する資金は通常、早期の配布に関連するいかなる種類の税金や罰金の対象にもなりません。 直接送金の試行を開始する前に、受取口座が資格を持っていることを確認することが重要です。 振替に関係する2つのアカウントが性質上類似していない場合（両方とも税繰延ステータスのIRAである場合など）、これらの運用を管理する現在の規制について最新の金融専門家に相談することが重要です。予定。

長年にわたり、直接送金が完了するまでに数営業日かかることがありました。 これは、書類を記入し、受け取り側のアカウント所有者に書類を転送してから、適切な転送を手配する必要があるためです。 最近では、電子通信の使用により、プロセスを迅速化することが可能になりました。多くの場合、直接転送は、リクエストが開始されてから48〜72時間で完了することができます。