直接転送とは何ですか？

直接譲渡とは、ある種の退職計画から別の種類の計画への資産の移動または移転を記述するために使用される用語です。 ほとんどの場合、関係する2つの計画は類似しています。 例として、両方の計画が税繰延計画として構成される場合があります。 転送はアカウント所有者によって開始でき、通常は短期間で完了できます。

直接転送の使用の最も一般的な例の1つは、個人が新しい雇用主との新しい仕事を受け入れる場合です。 両方の雇用主が同様の退職プランを提供すると仮定すると、資金を元の計画から新しい雇用主が提供する計画に移動することが可能です。 これにより、従業員は、取引が直接的なロールオーバーとしてカウントされるため、譲渡された資金に対して税金を支払う必要がなくなります。

多くの国で提供されている個々の退職プランにも同じことが言えます。 たとえば、米国で提供された個々の退職口座またはIRAの両方、および個々の貯蓄の両方英国で提供されるアカウントまたはISAは、現在の政府の規制が適格な退職計画として認識されている同様のタイプの退職計画に巻き込まれることができます。 このタイプのISAまたはIRAロールオーバーにより、消費者は、より高い利率または時間の経過とともに大きな巣の卵を構築するのに役立つその他の利益を提供する計画を利用することができます。

ほとんどの国では、直接転送は分布とは見なされません。つまり、あるアカウントから別のアカウントに資金を移動しても、アカウント所有者への支出は構成されません。 このため、譲渡に関与する資金は通常、早期の分配に関連するいかなる種類の税金や罰則も受けません。 直接転送の試みを開始する前に、受信アカウントが適格であることを確認することが重要です。 Tに関係する2つのアカウントがRansferは、税繰延ステータスを持つIRAの両方であるなど、本質的に類似していません。これらの計画の運用を支配する現在の規制について最新の金融専門家に相談することが重要です。

長年にわたり、直接転送が完了するまでに数営業日かかる場合があります。 これは、書類に記入し、書類を受信アカウントの所有者に転送し、秩序ある譲渡を手配する必要があるためでした。 最近では、電子通信の使用により、要求が開始されてから48時間から72時間後に直接転送を完了できるようにすることができるようになりました。