Co to jest przelew bezpośredni?

Bezpośredni transfer jest terminem używanym do opisania przeniesienia lub przeniesienia aktywów z jednego rodzaju planu emerytalnego do drugiego. W większości przypadków oba zaangażowane plany będą podobne. Na przykład oba plany mogą mieć strukturę odroczonych podatków. Przeniesienie może zostać zainicjowane przez właściciela konta i zwykle może zostać zrealizowane w krótkim czasie.

Jednym z najczęstszych przykładów zastosowania przeniesienia bezpośredniego jest sytuacja, gdy dana osoba przyjmuje nową pracę u nowego pracodawcy. Zakładając, że obaj pracodawcy oferują podobny plan emerytalny, możliwe jest przeniesienie funduszy z pierwotnego planu do planu oferowanego przez nowego pracodawcę. Pozwala to pracownikowi uniknąć konieczności płacenia podatków od przekazywanych środków, ponieważ transakcja jest liczona jako bezpośrednie przejście.

To samo dotyczy indywidualnych planów emerytalnych oferowanych w wielu krajach. Na przykład zarówno Indywidualne konto emerytalne lub IRA oferowane w Stanach Zjednoczonych, jak i Indywidualne konto oszczędnościowe lub ISA oferowane w Wielkiej Brytanii, można przekształcić w podobny rodzaj planu emerytalnego, który obecne przepisy rządowe uznają za kwalifikowany plan emerytalny . Tego rodzaju rolowanie ISA lub IRA umożliwia konsumentom skorzystanie z planów, które oferują wyższą stopę procentową lub inne korzyści, które pomagają im z czasem zbudować większe gniazdo.

W większości narodów bezpośrednie przeniesienie nie jest uważane za podział; to znaczy przeniesienie środków z jednego konta na drugie konto kwalifikowane nie stanowi wypłaty dla posiadacza rachunku. Z tego powodu środki zaangażowane w transfer zwykle nie podlegają żadnym rodzajom podatków ani kar związanych z wcześniejszą dystrybucją. Przed rozpoczęciem jakiejkolwiek próby bezpośredniego przelewu ważne jest, aby upewnić się, że konto odbiorcze jest kwalifikowane. W przypadku, gdy dwa rachunki biorące udział w przeniesieniu nie mają podobnego charakteru, na przykład oba są IRA o statusie odroczonego podatku, ważne jest, aby skonsultować się z profesjonalistą finansowym, który jest na bieżąco z aktualnymi przepisami regulującymi ich funkcjonowanie plany.

Przez wiele lat realizacja przelewu bezpośredniego może potrwać kilka dni roboczych. Było to spowodowane koniecznością wypełnienia dokumentacji, przekazania dokumentów właścicielowi konta odbierającego, a następnie zorganizowania transferu. Niedawno korzystanie z komunikacji elektronicznej umożliwiło przyspieszenie procesu, często do tego stopnia, że ​​bezpośredni transfer może zostać zakończony w ciągu czterdziestu ośmiu do siedemdziesięciu dwóch godzin po zainicjowaniu wniosku.