Wat is een directe overdracht?

Een directe overdracht is een term die wordt gebruikt om de verplaatsing of overdracht van activa van het ene soort pensioenplan naar het andere te beschrijven. In de meeste gevallen zullen de twee betrokken plannen vergelijkbaar zijn. Als voorbeeld kunnen beide plannen worden gestructureerd als uitgestelde belastingen. De overdracht kan worden gestart door de accounteigenaar en kan meestal binnen een korte periode worden voltooid.

Een van de meest voorkomende voorbeelden van het gebruik van een directe overdracht is wanneer een persoon een nieuwe baan bij een nieuwe werkgever accepteert. Ervan uitgaande dat beide werkgevers een soortgelijk pensioenplan aanbieden, is het mogelijk om de fondsen van het oorspronkelijke plan te verplaatsen naar het plan dat door de nieuwe werkgever wordt aangeboden. Hierdoor kan de werknemer voorkomen dat hij belasting moet betalen over de overgemaakte gelden, omdat de transactie als een directe rollover geldt.

Hetzelfde geldt voor individuele pensioenplannen die in veel landen worden aangeboden. Zowel de Individual Retirement Account of IRA die in de Verenigde Staten wordt aangeboden als de Individual Savings Account of ISA die in het Verenigd Koninkrijk wordt aangeboden, kunnen bijvoorbeeld worden omgezet in een soortgelijk type pensioenplan dat door de huidige overheidsvoorschriften wordt erkend als een gekwalificeerd pensioenplan . Met dit type ISA- of IRA-rollover kunnen consumenten profiteren van plannen met een hogere rente of een ander voordeel dat hen helpt om in de loop van de tijd een groter nestei te bouwen.

In de meeste landen wordt een directe overdracht niet als een verdeling beschouwd; dat wil zeggen, het verplaatsen van het geld van de ene account naar een andere gekwalificeerde account vormt geen uitbetaling aan de rekeninghouder. Om deze reden zijn de fondsen die betrokken zijn bij de overdracht normaal gesproken niet onderworpen aan enige vorm van belastingen of boetes die verband houden met vroege distributie. Voordat u een poging tot directe overdracht start, is het belangrijk om te controleren of het ontvangende account gekwalificeerd is. In het geval dat de twee bij de overdracht betrokken rekeningen niet hetzelfde van aard zijn, zoals beide IRA's zijn met een uitgestelde belasting, is het belangrijk om een ​​financiële professional te raadplegen die op de hoogte is van de huidige voorschriften die de werking van deze regelen. plannen.

Jarenlang kan een directe overdracht meerdere werkdagen duren. Dit was te wijten aan de noodzaak om papierwerk in te vullen, het papierwerk door te sturen naar de ontvangende accounteigenaar en vervolgens de ordelijke overdracht te regelen. Meer recent heeft het gebruik van elektronische communicatie het mogelijk gemaakt om het proces te versnellen, vaak tot het punt dat de directe overdracht kan worden voltooid in achtenveertig tot tweeënzeventig uur nadat het verzoek is geïnitieerd.