¿Qué es un plan de pensiones financiado?
Un plan de pensiones financiado está diseñado para tener dinero disponible para cubrir los pasivos, principalmente las obligaciones de pensiones para los empleados jubilados y jubilados. Esto contrasta con los planes no financiados, donde los empleados realizan los pagos según sea necesario y no mantienen los fondos en reserva. Existen varias ventajas para establecer y mantener un plan financiado, incluida la garantía de que la compañía tendrá dinero disponible cuando las personas se jubilen. La gestión de un plan puede ser compleja y requiere cálculos actuariales cuidadosos e inversiones a lo largo del tiempo.
El dinero para establecer y mantener un plan de pensiones puede provenir de varias fuentes. Los empleados pueden contribuir con parte de sus cheques de pago, en forma porcentual o establecida, y los empleadores también pueden agregar dinero al plan de pensiones financiado. Este dinero puede invertirse para hacer crecer estratégicamente el capital. Se pueden favorecer estrategias de inversión más conservadoras para reducir el riesgo de sufrir grandes pérdidas que podrían diezmar el plan. A medida que crece el capital, pueden estar disponibles más oportunidades de inversión e ingresos.
Los actuarios pueden determinar cuánto dinero debe mantenerse en el plan de pensiones financiado en función de una serie de factores. Analizan cuántos empleados se jubilarán cada año y sus expectativas de vida según las estadísticas actuales. Además, pueden considerar el monto de cada pago de pensión. Estos pueden ser fijos, en función de un porcentaje de los ingresos obtenidos al jubilarse, o en función de otras métricas, y pueden ajustarse por inflación. Es imposible predecir con precisión cuánto dinero se necesitará, pero las estimaciones pueden proporcionar orientación.
La evaluación puede determinar que el plan no tiene fondos suficientes. Es posible que no tenga suficiente dinero para cubrir a sus empleados o podría correr el riesgo de quedarse sin dinero. Cuando esto ocurre, el plan de pensiones financiado puede necesitar reorganizarse para aumentar la eficiencia operativa y proporcionar acceso a mejores inversiones. Los empleadores también pueden verse obligados a depositar una suma masiva para completar el capital y mantener las inversiones que generan suficientes ingresos para apoyar al personal.
Se puede prohibir a las empresas que pidan prestado o contra un plan de pensiones financiado. Esto está diseñado para proteger el dinero reservado para fines de jubilación, para garantizar que estará disponible para los empleados en el futuro. En los casos en que se permiten préstamos, puede ser necesario proporcionar una propuesta con información sobre cómo se pagará la deuda. Esto generalmente incluye un cronograma de reembolso, para asegurar a los empleados y reguladores que el dinero estará disponible cuando las personas estén listas para retirarse.