¿Qué es un retiro IRA temprano?
Un retiro temprano del IRA es el acto de eliminar los fondos de una cuenta de jubilación individual existente antes de alcanzar la edad de jubilación, o al menos la edad del calendario de 59 y ½. Cuando se toma esta acción, a menudo hay sanciones sustanciales incurridas como resultado. Sin embargo, hay dos exenciones distintas para la actividad de retiro de IRA temprano que se clasifican aproximadamente como distribuciones de dificultades.
El primer tipo de retiro IRA temprano que puede escapar de los impuestos y otras sanciones es la exención escolar. Esto tiene que ver con proporcionar educación superior al individuo, un cónyuge o un niño o nieto. Sin embargo, simplemente elegir usar una distribución de IRA a través del retiro para pagar la matrícula y las tarifas en cualquier universidad o universidad no es suficiente para escapar de las sanciones. Hay algunas calificaciones que deben cumplirse para que el retiro temprano del IRA no incurra en impuestos y otras sanciones dañinas.
Primero, el retiro de IRA temprano debe usarse para asistir a una institución educativa que el Servicio de Impuestos Internos considera una universidad aprobada por el Servicio de Impuestos Internos. Con ese fin, es importante asegurarse de que la institución cumpla actualmente los requisitos necesarios para recibir y administrar programas federales de ayuda estudiantil. La institución generalmente tiene que ser reconocida como actualmente acreditada también. Los colegios y universidades cuya acreditación está actualmente bajo revisión o suspendido no pueden calificar. Esto significa que un retiro temprano del IRA que se utiliza para pagar la matrícula y las tarifas a las escuelas que no cumplan con los requisitos del Programa Federal de Ayuda Estudiantil o que actualmente no está acreditado estará sujeto a impuestos y multas.
Segundo, se puede obtener un retiro temprano del IRA sin sanciones si el propósito del retiro es ayudar a comprar una primera casa. Conocido como la primera exención de vivienda, es posible retirar hasta $ 10,000.00 dólares estadounidenses (USD) deM una IRA y use los fondos como un pago inicial en una primera casa. Esta figura es aplicable para cada IRA en su lugar. Esto significa que si ambos cónyuges tienen actualmente su propia cuenta IRA, cada cónyuge puede retirar hasta $ 10,000.00 USD de cada cuenta. Esto daría como resultado un total de $ 20,000.00 USD que podrían destinarse a la compra de una casa sin incurrir en las penalizaciones del IRS.
Como nota al margen, la primera exención de inicio se puede aplicar a situaciones que involucran un pariente cercano. Un padre puede participar en un retiro temprano del IRA para ayudar a un niño o un nieto a asegurar una primera casa. De la misma manera, un niño puede retirar fondos para ayudar a un padre a obtener una casa.
Para evitar sanciones asociadas con un retiro temprano de IRA, los fondos deben usarse para una exención calificada dentro de los 120 días posteriores a la retirada de los fondos. Si no se solicita y se otorga la exención durante este período de tiempo, se aplicarán todos los impuestos y sanciones normales. En casosDonde las personas desean utilizar fondos IRA para otro propósito, un préstamo IRA probablemente sería una mejor solución.