Co to jest wczesne wycofanie IRA?

Wcześniejsze wycofanie IRA polega na usunięciu środków z istniejącego indywidualnego konta emerytalnego przed osiągnięciem wieku emerytalnego lub co najmniej wieku kalendarzowego 59 i ½. Po podjęciu tego działania często nakładane są znaczne kary. Istnieją jednak dwa wyraźne wyjątki dotyczące wcześniejszego wycofania się IRA, które z grubsza są sklasyfikowane jako dystrybucja trudna.

Pierwszym rodzajem wcześniejszego wycofania IRA, które może uniknąć podatków i innych kar, jest zwolnienie szkolne. Ma to związek z zapewnieniem wyższego wykształcenia jednostce, małżonkowi, dziecku lub wnukowi. Jednak samo skorzystanie z dystrybucji IRA poprzez wypłatę w celu opłacenia czesnego i opłat w jakiejkolwiek szkole wyższej nie wystarcza, aby uniknąć kar. Istnieją pewne kwalifikacje, które należy spełnić, aby wcześniejsze wycofanie się IRA nie wiązało się z podatkami i innymi szkodliwymi karami.

Po pierwsze, wczesne wycofanie IRA musi zostać wykorzystane do uczęszczania do instytucji edukacyjnej, która jest uznawana przez wewnętrzną służbę skarbową za zatwierdzoną uczelnię lub uniwersytet. W tym celu ważne jest, aby upewnić się, że instytucja spełnia obecnie wymagania niezbędne do otrzymywania federalnych programów pomocy dla studentów i administrowania nimi. Instytucję zazwyczaj należy również uznać za obecnie akredytowaną. Szkoły wyższe i uniwersytety, których akredytacja jest obecnie poddawana przeglądowi lub zawieszona, mogą się nie kwalifikować. Oznacza to, że wcześniejsze wycofanie się z IRA, które służy do opłacania czesnego i opłat dla szkół, które nie spełniają wymogów federalnego programu pomocy dla studentów lub nie są akredytowane, będzie podlegać opodatkowaniu i karom.

Po drugie, wcześniejszą wypłatę IRA można uzyskać bez kar, jeśli celem wypłaty jest pomoc w zakupie pierwszego domu. Znane jako pierwsze zwolnienie z domu, można wypłacić do IRA do 10.000,00 USD (USD) i wykorzystać fundusze jako zaliczkę na pierwszy dom. Liczba ta dotyczy każdej istniejącej IRA. Oznacza to, że jeśli oboje małżonkowie mają obecnie własne konto IRA, każdy z małżonków może wypłacić do 10.000,00 USD z każdego konta. Dałoby to w sumie 20 000,00 USD, które można by przeznaczyć na zakup domu bez ponoszenia jakichkolwiek kar ze strony IRS.

Na marginesie, pierwsze zwolnienie z domu można zastosować w sytuacjach związanych z bliskim krewnym. Rodzic może zaangażować się we wczesne wycofanie IRA, aby pomóc dziecku lub wnukowi w zapewnieniu pierwszego domu. W podobny sposób dziecko może wypłacić środki, aby pomóc rodzicowi w uzyskaniu domu.

Aby uniknąć kar związanych z wcześniejszym wycofaniem IRA, fundusze muszą zostać wykorzystane na kwalifikowane zwolnienie w ciągu 120 dni po wycofaniu funduszy. Jeśli w tym czasie nie wystąpi się o zwolnienie i nie zostanie ono przyznane, zastosowanie będą miały wszystkie normalne podatki i kary. W przypadkach, w których osoby chcą wykorzystać fundusze IRA do innych celów, pożyczka IRA byłaby prawdopodobnie lepszym rozwiązaniem.

INNE JĘZYKI

Czy ten artykuł był pomocny? Dzięki za opinie Dzięki za opinie

Jak możemy pomóc? Jak możemy pomóc?