Co to jest wczesne wycofanie IRA?

Wczesne wycofanie IRA to akt usuwania funduszy z istniejącego indywidualnego rachunku emerytalnego przed osiągnięciem wieku emerytalnego, a przynajmniej wieku 59 i ½ kalendarza.Po podjęciu tego działania często poniesione istotne kary.Istnieją jednak dwa odrębne zwolnienia dotyczące wczesnego wycofania IRA, które są z grubsza sklasyfikowane jako wypłaty trudności.

Pierwszym rodzajem wczesnego wycofania IRA, który może uniknąć podatku i innych kar jest zwolnienie ze szkoły.Ma to związek z zapewnieniem szkolnictwa wyższego dla jednostki, małżonka lub dziecka lub wnuka.Jednak po prostu wybór korzystania z dystrybucji IRA poprzez wypłatę w celu uiszczenia czesnego i opłat na dowolnym uczelni lub uniwersytecie nie wystarczy, aby uniknąć kar.Istnieją pewne kwalifikacje, które należy spełnić, aby wczesne wycofanie IRA nie ponoszą podatków i innych szkodliwych kar.

Po pierwsze, wczesne wycofanie IRA musi być wykorzystane do uczestnictwa w instytucji edukacyjnej, która jest uważana za zatwierdzoną uczelnię lub uniwersytetprzez wewnętrzną usługę przychodów.W tym celu ważne jest, aby upewnić się, że instytucja spełnia obecnie wymagania niezbędne do otrzymywania i zarządzania federalnymi programami pomocy studenckiej.Instytucja zwykle musi być również uznawana za obecnie akredytowaną.Uczelnie i uniwersytety, których akredytacja jest obecnie przeglądana lub zawieszona, mogą nie kwalifikować się.Oznacza to, że wczesne wycofanie IRA, które jest wykorzystywane do płacenia czesnego i opłat za szkoły, które nie spełniają federalnego programu pomocy studenckiej lub nie są obecnie akredytowane, będą podlegać opodatkowaniu i karom.Kary, jeżeli celem wycofania jest pomoc w zakupie pierwszego domu.Znane jako pierwsze zwolnienie z domu, możliwe jest wycofanie do 10 000,00 USD dolarów (USD) z IRA i wykorzystanie funduszy jako zaliczki w pierwszym domu.Liczba ta ma zastosowanie do każdego IRA.Oznacza to, że jeśli obaj małżonkowie mają obecnie własne konto IRA, każdy małżonek może wypłacić do 10 000,00 USD z każdego konta.Spowodowałoby to w sumie 20 000,00 USD, które można było wprowadzić na zakup domu bez ponoszenia kar od IRS.

Jako notatkę dodatkową, pierwsze zwolnienie domowe można zastosować w sytuacjach dotyczących bliskiego krewnego.Rodzic może zaangażować się we wczesne wycofanie IRA, aby pomóc dziecku lub wnuka w zabezpieczeniu pierwszego domu.W podobny sposób dziecko może wycofać środki, aby pomóc rodzicowi w zdobyciu domu.

Aby uniknąć kar związanych z wczesnym wycofaniem IRA, fundusze muszą być wykorzystane na wykwalifikowane zwolnienie w ciągu 120 dni po wycofaniu środków.Jeżeli zwolnienie nie zostanie poszukiwane i przyznawane w tym czasie, obowiązują wszystkie normalne podatki i kary.W przypadkach, w których osoby chcą korzystać z funduszy IRA w innym celu, pożyczka IRA prawdopodobnie byłaby lepszym rozwiązaniem.