O que é uma retirada antecipada do IRA?

Uma retirada antecipada do IRA é o ato de remover fundos de uma conta individual de aposentadoria existente antes de atingir a idade de aposentadoria, ou pelo menos a idade civil de 59 e ½. Quando essa ação é tomada, geralmente há multas substanciais incorridas como resultado. No entanto, existem duas exceções distintas para as atividades de retirada antecipada do IRA que são categorizadas como distribuições de dificuldades.

O primeiro tipo de retirada antecipada do IRA que pode escapar de impostos e outras multas é a isenção escolar. Isso tem a ver com o ensino superior para o indivíduo, um cônjuge ou um filho ou neto. No entanto, simplesmente optar por usar uma distribuição do IRA por meio de saque para pagar propinas e taxas em qualquer faculdade ou universidade não é suficiente para escapar das multas. Existem algumas qualificações que devem ser atendidas para que a retirada antecipada do IRA não incorra em impostos e outras penalidades prejudiciais.

Primeiro, a retirada antecipada do IRA deve ser usada para frequentar uma instituição educacional considerada uma faculdade ou universidade aprovada pelo Internal Revenue Service. Para isso, é importante garantir que a instituição atenda atualmente aos requisitos necessários para receber e administrar programas federais de auxílio a estudantes. A instituição normalmente precisa ser reconhecida como atualmente também credenciada. Faculdades e universidades cuja acreditação está atualmente sob revisão ou suspensa podem não se qualificar. Isso significa que uma retirada antecipada do IRA, usada para pagar mensalidades e taxas às escolas que não atenderem aos requisitos federais do programa de auxílio estudantil ou que não está atualmente credenciada, estará sujeita a impostos e multas.

Segundo, uma retirada antecipada do IRA pode ser obtida sem penalidades se o objetivo da retirada for ajudar a comprar uma primeira casa. Conhecida como a primeira isenção residencial, é possível retirar até US $ 10.000,00 (dólares) de um IRA e usar os fundos como adiantamento em uma primeira residência. Esta figura é aplicável a cada IRA em vigor. Isso significa que, se atualmente os dois cônjuges tiverem sua própria conta IRA, cada cônjuge poderá retirar até US $ 10.000,00 de cada conta. Isso resultaria em um total de US $ 20.000,00 que poderia ser investido na compra de uma casa sem incorrer em multas do IRS.

Como observação lateral, a primeira isenção residencial pode ser aplicada a situações que envolvam um parente próximo. Um pai ou mãe pode se envolver em uma retirada precoce do IRA para ajudar um filho ou um neto a garantir o primeiro lar. Da mesma maneira, uma criança pode retirar fundos para ajudar os pais a obter um lar.

Para evitar multas associadas a uma retirada antecipada do IRA, os fundos devem ser usados ​​para uma isenção qualificada dentro de 120 dias após a retirada dos fundos. Se a isenção não for solicitada e concedida durante esse período, serão aplicados todos os impostos e multas normais. Nos casos em que as pessoas desejam fazer uso dos fundos do IRA para outros fins, um empréstimo do IRA provavelmente seria uma solução melhor.

OUTRAS LÍNGUAS

Este artigo foi útil? Obrigado pelo feedback Obrigado pelo feedback

Como podemos ajudar? Como podemos ajudar?