¿Qué es una cuenta de depósito en garantía?

Una cuenta de depósito en garantía es una cuenta establecida para mantener fondos antes del desembolso para un propósito particular. Los dos tipos de cuentas de custodia más comúnmente conocidas en los Estados Unidos están relacionados con las transacciones y la propiedad de bienes raíces. El primero se establece para mantener fondos, generalmente del comprador de propiedad, hasta el momento en que la propiedad realmente se transfiere, momento en el cual se desembolsan los fondos. El segundo es establecido y mantenido por el prestamista hipotecario de una propiedad. El propietario realiza pagos regulares en esta cuenta para el impuesto a la propiedad y los pagos de seguro del propietario.

La cuenta de depósito en garantía mantenida junto con la compra de propiedades es establecida y mantenida por el abogado del comprador en algunas jurisdicciones, y por un agente de custodia en otros. Cuando el comprador hace una oferta para comprar una propiedad, la oferta está acompañada de dinero en serio, que se lleva a cabo en la cuenta de depósito en depósito hasta que la venta se finaliza y el depósito se cierra. Un accidente estrictoLa nting de todos los fondos se representa en el momento del cierre, incluida la disposición de los fondos en el depósito de garantía.

Cuando se compra bienes raíces, el propietario asume la obligación de pagar impuestos inmobiliarios de manera oportuna. Además, la mayoría de las compañías hipotecarias requieren que el propietario compra y mantenga el seguro del propietario en la propiedad para proteger contra la pérdida. Si los impuestos no se pagan cuando se vencen, se puede colocar un gravamen de impuestos en la Cámara por los impuestos a la espalda, poniendo en peligro los intereses de la compañía hipotecaria en la Cámara. Del mismo modo, si el seguro del propietario laxa y se produce una pérdida, la inversión de la compañía hipotecaria está en peligro de manera similar. Por lo tanto, es interesante a la compañía hipotecaria asegurarse de que el impuesto a la propiedad y el seguro de propietarios se pagan a tiempo y en su totalidad.

Para lograr esto, la mayoría de las compañías hipotecarias requerirán que el propietario realice pagos mensuales en un custodiaa partir del cual se pagarán los impuestos y las primas de seguro. Cuando la hipoteca se emite por primera vez, el propietario paga una cantidad y Emdash; generalmente dos meses de pagos fiscales e intereses y Emdash; después de lo cual se realizan pagos mensuales regulares con el pago mensual de la hipoteca. Cuando se vence la factura de impuestos o la prima de seguro, la compañía hipotecaria realiza el pago fuera de la cuenta de depósito en garantía. Una ventaja para este tipo de arreglo es que el propietario no tiene que preocuparse por realizar un seguimiento de esos pagos.

Una ventaja particular de pagar impuestos y seguros a través de una cuenta de depósito en garantía es que los pagos, cuando vencen, pueden tensar el presupuesto del propietario, ya que las facturas de impuestos generalmente se deben trimestralmente y las primas de seguro de los propietarios generalmente se pagan anualmente. El sistema de custodia permite que el dinero se acumule en una cuenta intacta y alivia al propietario de tener que reunir los fondos para pagar seguros e impuestos. Un inconveniente del sistema de custodia es que los fondos en el depósitoGeneralmente no paga intereses al propietario, que técnicamente es el propietario de los fondos hasta que se desembolsen.

Los propietarios de viviendas también deben revisar cuidadosamente sus extractos hipotecarios mensuales y estados periódicos de la actividad en la cuenta de depósito en garantía. Los errores en las cuentas de custodia no son infrecuentes, especialmente cuando las hipotecas se transfieren de un banco a otro, y si los errores no están atrapados en el tiempo, a menudo no hay recurso para el propietario.

Las cuentas de custodia a veces se pueden establecer para otros fines. Por ejemplo, los ingresos del préstamo para la construcción de una casa se llevarán a cabo en depósito en garantía y se desembolsarán al finalizar las fases particulares de la construcción. Los fondos se mantienen en depósito en garantía para el constructor de que realmente están disponibles, así como para garantizar que el trabajo se realice satisfactoriamente antes de que se liberen los fondos. De hecho, siempre que el rendimiento o el pago sea un problema, una opción es establecer una cuenta de depósito en garantíatercero, que se lanzará en una actuación satisfactoria.