Co to jest konto powiernicze?
Rachunek powierniczy to rachunek założony w celu przechowywania środków przed wypłatą na określony cel. Dwa rodzaje rachunków powierniczych, najbardziej znane w Stanach Zjednoczonych, są związane z transakcjami dotyczącymi nieruchomości i własnością. Pierwszy z nich ma na celu przechowywanie środków, zwykle od nabywcy nieruchomości, do momentu faktycznego przeniesienia własności, w którym to momencie środki są wypłacane. Drugi jest ustanawiany i utrzymywany przez pożyczkodawcę hipotecznego nieruchomości. Właściciel domu dokonuje regularnych wpłat na to konto z tytułu podatku od nieruchomości i płatności z tytułu ubezpieczenia domu.
Rachunek powierniczy prowadzony w połączeniu z zakupem nieruchomości jest ustanawiany i prowadzony przez pełnomocnika nabywcy w niektórych jurysdykcjach, a przez agenta depozytowego w innych. Gdy kupujący składa ofertę zakupu nieruchomości, ofercie towarzyszą poważne pieniądze, które są przechowywane na rachunku powierniczym do momentu sfinalizowania sprzedaży i zamknięcia rachunku powierniczego. Ścisłe rozliczanie wszystkich funduszy odbywa się w momencie zamknięcia, w tym dysponowanie środkami w depozycie.
Przy zakupie nieruchomości właściciel przyjmuje na siebie obowiązek terminowego płacenia podatków od nieruchomości. Ponadto większość firm hipotecznych wymaga, aby właściciel domu kupił i utrzymywał ubezpieczenie nieruchomości w celu ochrony przed stratą. Jeśli podatki nie zostaną zapłacone w wymaganym terminie, zastaw podatkowy może zostać nałożony na dom za zaległe podatki, co zagraża interesowi domu hipotecznego w domu. Podobnie, jeśli ubezpieczenie właściciela domu wygasa i nastąpi strata, inwestycja firmy hipotecznej jest podobnie zagrożona. Dlatego w interesie firmy hipotecznej leży upewnienie się, że podatek od nieruchomości i ubezpieczenie domu są opłacane na czas i w całości.
Aby to osiągnąć, większość firm hipotecznych wymaga, aby właściciel domu dokonywał comiesięcznych wpłat na rachunek powierniczy, z którego będą płacone podatki i składki ubezpieczeniowe. Przy pierwszym wydaniu hipoteki właściciel domu płaci kwotę & emdash; zwykle dwa miesiące płatności podatków i odsetek & emdash; po czym dokonuje się regularnych miesięcznych płatności wraz z miesięczną spłatą kredytu hipotecznego. Kiedy należy zapłacić rachunek podatkowy lub składkę ubezpieczeniową, firma hipoteczna dokonuje płatności z rachunku powierniczego. Zaletą tego rodzaju aranżacji jest to, że właściciel domu nie musi zajmować się śledzeniem tych płatności.
Szczególną zaletą płacenia podatków i ubezpieczenia za pośrednictwem rachunku powierniczego jest to, że płatności, które są należne, mogą obciążyć budżet właściciela domu, ponieważ rachunki podatkowe są zwykle należne kwartalnie, a składki ubezpieczeniowe właściciela domu są zwykle płatne co roku. System escrow pozwala na gromadzenie pieniędzy na nietkniętym koncie i zwalnia właściciela domu z konieczności gromadzenia środków na opłacenie ubezpieczenia i podatków. Wadą systemu depozytowego jest to, że środki w depozycie zazwyczaj nie płacą odsetek właścicielowi domu, który technicznie jest właścicielem funduszy, dopóki nie zostaną wypłacone.
Właściciele domów muszą również uważnie sprawdzać swoje miesięczne wyciągi hipoteczne i okresowe wyciągi z działalności na rachunku powierniczym. Błędy na rachunkach powierniczych nie są rzadkie, szczególnie gdy hipoteki są przenoszone z jednego banku do drugiego, a jeśli błędy nie zostaną wykryte na czas, często właściciel domu nie ma możliwości odwołania się.
Konta depozytowe mogą czasami zostać utworzone do innych celów. Na przykład wpływy z pożyczki na budowę domu będą przechowywane w depozycie i wypłacane po zakończeniu poszczególnych etapów budowy. Fundusze są przechowywane w depozycie, aby zagwarantować konstruktorowi, że są one rzeczywiście dostępne, a także zapewnić zadowalające wykonanie pracy przed uwolnieniem funduszy. W rzeczywistości, ilekroć występuje problem z wydajnością lub płatnością, istnieje możliwość ustanowienia rachunku powierniczego pod nadzorem zaufanej strony trzeciej, który zostanie zwolniony po zadowalającym działaniu.