O que é uma conta de garantia?
Uma conta de garantia é uma conta criada para manter fundos antes do desembolso para um fim específico. Os dois tipos de contas judiciais mais conhecidas nos Estados Unidos estão relacionados a transações imobiliárias e propriedade. O primeiro é estabelecido para manter fundos, geralmente do comprador do imóvel, até o momento em que a propriedade realmente é transferida, momento em que os fundos são desembolsados. O segundo é estabelecido e mantido pelo credor hipotecário de uma propriedade. O proprietário faz pagamentos regulares nessa conta para pagamentos de impostos sobre a propriedade e seguros do proprietário.
A conta de garantia mantida em conjunto com a compra de propriedade é estabelecida e mantida pelo advogado do comprador em algumas jurisdições e por um agente de garantia em outras. Quando o comprador faz uma oferta de compra de um imóvel, a oferta é acompanhada de dinheiro, que é mantido na conta de garantia até que a venda seja finalizada e o compromisso seja fechado. Uma contabilidade rigorosa de todos os fundos é prestada no momento do fechamento, incluindo a alienação dos fundos em garantia.
Quando o imóvel é adquirido, o proprietário assume a obrigação de pagar os impostos imobiliários em tempo hábil. Além disso, a maioria das empresas de hipoteca exige que o proprietário compre e mantenha o seguro do proprietário na propriedade para proteger contra perdas. Se os impostos não forem pagos no vencimento, uma garantia fiscal poderá ser aplicada à casa por impostos atrasados, comprometendo o interesse da empresa hipotecária na casa. Da mesma forma, se o seguro do proprietário expirar e ocorrer uma perda, o investimento da empresa de hipoteca também será comprometido. Assim, é do interesse da empresa hipotecária garantir que o imposto predial e o seguro residencial sejam pagos pontualmente e integralmente.
Para fazer isso, a maioria das empresas de hipoteca exigirá que o proprietário faça pagamentos mensais em uma conta caução, a partir da qual os impostos e prêmios de seguro serão pagos. Quando a hipoteca é emitida pela primeira vez, o proprietário paga uma quantia & emdash; normalmente dois meses de pagamentos de impostos e juros & emdash; após o qual são feitos pagamentos mensais regulares com o pagamento mensal da hipoteca. Quando a fatura fiscal ou o prêmio de seguro é devido, o pagamento é feito pela empresa hipotecária fora da conta de garantia. Uma vantagem desse tipo de acordo é que o proprietário não precisa se preocupar em acompanhar esses pagamentos.
Uma vantagem particular do pagamento de impostos e seguros por meio de uma conta de garantia é que os pagamentos, quando devidos, podem sobrecarregar o orçamento do proprietário, uma vez que as notas fiscais geralmente são devidas trimestralmente e os prêmios de seguro do proprietário geralmente são pagos anualmente. O sistema de custódia permite que o dinheiro seja acumulado em uma conta intocada e alivia o proprietário de ter que reunir os fundos para pagar seguros e impostos. Uma desvantagem do sistema de garantia é que os fundos em garantia geralmente não pagam juros ao proprietário, que é tecnicamente o proprietário dos fundos até que seja desembolsado.
Os proprietários também devem revisar cuidadosamente suas declarações mensais de hipoteca e declarações periódicas da atividade na conta de garantia. Erros em contas de garantia não são incomuns, especialmente quando as hipotecas são transferidas de um banco para outro e, se os erros não são detectados a tempo, geralmente não há recurso para o proprietário.
Às vezes, as contas de garantia podem ser estabelecidas para outros fins. Por exemplo, os recursos do empréstimo para a construção de uma casa serão mantidos em custódia e desembolsados após a conclusão de determinadas fases da construção. Os fundos são mantidos em custódia para garantir ao construtor que eles realmente estão disponíveis, bem como para garantir que o trabalho seja realizado satisfatoriamente antes da liberação dos fundos. De fato, sempre que um desempenho ou pagamento é um problema, uma opção é estabelecer uma conta de custódia sob custódia de um terceiro confiável, a ser liberada com desempenho satisfatório.