¿Qué es una relación de exclusión?
Los inversores de anualidades a menudo tienen que pagar impuestos sobre sus declaraciones, pero una parte de la declaración que no está gravada se conoce como relación de exclusión. La razón por la que esta relación de exclusión no se gravó es porque, aunque es un rendimiento, se cree simplemente reponer el dinero que los inversores usaron para comenzar la anualidad. Para calcular el porcentaje de la relación, el monto pagado por la anualidad y el rendimiento anticipado se divide. La mayoría de los inversores de anualidades repondrán completamente sus costos de inversión, momento en el cual la relación se vuelve inválida.
Cuando alguien obtiene un retorno de su inversión, el rendimiento se gravan lo mismo que los ingresos de un trabajador. Con una relación de exclusión, solo una pequeña porción, no la declaración completa, está gravada. Esta relación afecta principalmente a las inversiones basadas en anualidades, pero hay otros vehículos de inversión que también pueden verse afectados por esta relación. Gravar la declaración completa sería como gravar todo lo que hace un trabajador regular; Podría conducir a bajos rendimientos y hacer invertirIncluso más riesgoso. Si bien todo el dinero que un inversor gana en esta inversión se considera técnicamente un rendimiento, la relación de exclusión permite a un inversor compensar sus pérdidas, porque se cree que la parte que no está impuesta se cree que repone el dinero que pagó por la inversión.
.Se necesitan dos cifras diferentes para encontrar una relación de exclusión, o el porcentaje en el que no se gravan el inversor. Un número es cuánto pagó el inversor para comenzar la inversión de anualidades, mientras que el segundo es cuánto se debe anticipar su contrato como un retorno a la inversión. Los dos están divididos, y el porcentaje de izquierda es la parte en la que no está gravado. Por ejemplo, si la relación de exclusión es del 85 por ciento, entonces solo el 15 por ciento restante es un ingreso imponible.
Como una anualidad sigue pagando, es común que un inversor recupere sus costos iniciales. Cuando esto ocurre, la relación de exclusión es abolida y todo TLos devoluciones se consideran imponibles. Por ejemplo, si el costo de inicio es de $ 2,000 dólares estadounidenses (USD), entonces tan pronto como el inversor recibe tanto dinero noxable en rendimientos, cualquier otra cosa obtenida de la inversión está gravada en el monto total. Si la inversión no produce suficientes rendimientos para cubrir el costo, entonces se cuenta como una pérdida y el inversor no recuperará su inversión inicial.