Was ist ein Ausschlussverhältnis?

Anleger annuität müssen häufig Steuern auf ihre Renditen zahlen, aber ein Teil der nicht besteuerten Rendite wird als Ausschlussquote bezeichnet. Der Grund, warum diese Ausschlussquote nicht besteuert wird, liegt darin, dass es, obwohl es sich um eine Rendite handelt, einfach angesehen wird, die Geldinvestoren, die die Rente begonnen haben, einfach aufzufüllen. Um den Prozentsatz des Verhältnisses herauszufinden, wird der für die Rente gezahlte Betrag und die erwartete Rendite geteilt. Die meisten Anleger für Annuität werden ihre Investitionskosten vollständig wieder auffüllen. Zu diesem Zeitpunkt wird das Verhältnis ungültig. Bei einem Ausschlussverhältnis wird nur ein kleiner Teil - nicht die gesamte Rückgabe - besteuert. Dieses Verhältnis wirkt sich hauptsächlich auf Anlagen auf den Renten auf, aber es gibt andere Anlagebereiche, die auch von diesem Verhältnis beeinflusst werden können. Die Besteuerung der gesamten Rendite wäre wie die Bestätigung von allem, was ein regulärer Arbeitnehmer macht. Dies könnte zu niedrigen Renditen führen und würde investierennoch riskanter. Während das gesamte Geld, das ein Investor für diese Investition verdient, technisch als Rendite betrachtet wird, ermöglicht die Ausschlussquote einem Anleger, seine Verluste auszugleichen, da angenommen wird, dass das nicht besteuertes Teil das Geld, das er für die Investition bezahlt hat, aufzufüllen.

Zwei verschiedene Zahlen sind erforderlich, um ein Ausschlussquoten oder den Prozentsatz, auf dem der Anleger nicht besteuert wird, herauszufinden. Eine Zahl ist, wie viel der Investor für den Start der Annuitätsinvestition bezahlt hat, während die zweite inwieweit seine Vertragsstaaten als Rückkehr zur Investition erwartet werden sollten. Die beiden sind geteilt, und der Prozentsatz links ist der Teil, auf dem er nicht besteuert wird. Wenn die Ausschlussquote beispielsweise 85 Prozent beträgt, sind nur die restlichen 15 Prozent steuerpflichtiges Einkommen.

Als Annuität zahlt es weiter, es ist üblich, dass ein Investor seine anfänglichen Kosten wiederholt. In diesem Fall wird das Ausschlussverhältnis abgeschafft und alle tDie Rückgaben werden als steuerpflichtig angesehen. Wenn die Startkosten beispielsweise 2.000 US -Dollar US -Dollar (USD) beträgt, wird sobald der Anleger so viel nicht steuerpflichtiges Geld für die Rendite erhält, alles andere, was aus der Investition gewonnen wird, auf den vollen Betrag besteuert. Wenn die Investition nicht genügend Renditen liefert, um die Kosten zu decken, wird sie als Verlust gezählt und der Anleger wird seine anfängliche Investition nicht zurückerhalten.