¿Qué es un reemplazo de ingresos?
El reemplazo de ingresos es el proceso de reemplazar los ingresos perdidos, debido a factores como una enfermedad prolongada, una lesión permanente o incluso la jubilación. El objetivo del reemplazo de ingresos es sustituir alguna otra fuente de ingresos por al menos una parte de los ingresos perdidos, por lo general lo suficiente como para permitir que el individuo continúe disfrutando de un nivel de vida similar al que había disfrutado anteriormente. Dependiendo del estilo de vida del individuo, esto generalmente significa buscar un reemplazo de ingresos que represente entre el sesenta y el noventa por ciento del ingreso anterior.
En situaciones donde los empleados no pueden continuar trabajando debido a una enfermedad o lesión, hay dos enfoques diferentes que pueden implementarse para administrar el reemplazo de ingresos. Un enfoque tiene que ver con las disposiciones que se encuentran en el contrato de trabajo. No es inusual que los empleadores incluyan una cláusula que garantice que el empleado continuará recibiendo su salario habitual durante un período limitado después de que un profesional médico calificado lo declare discapacitado. A menudo, esta cláusula permite al empleado disfrutar de un ingreso mensual continuo durante el tiempo suficiente para calificar para otras formas de apoyo, como un programa de discapacidad patrocinado por el gobierno.
Un segundo enfoque para el reemplazo de ingresos tiene que ver con mantener un seguro que garantice algún tipo de ingreso mensual en caso de enfermedad o discapacidad permanente. Si bien los nombres de este tipo de cobertura varían un poco en todo el mundo, muchos proveedores de seguros que ofrecen este tipo de cobertura lo denominarán beneficios de reemplazo de ingresos. En general, este tipo de cobertura no será igual al salario mensual o los salarios normalmente generados por el asegurado, pero proporcionará un beneficio mensual fijo. Con este enfoque, depende del consumidor determinar cuántos ingresos se necesitan para mantener un nivel de vida decente y estructurar la cobertura del seguro en consecuencia.
Con la jubilación, el reemplazo de ingresos implica la activación de otras fuentes de ingresos para mantener el nivel de vida. Los ingresos de jubilación a menudo se componen de un fondo de pensiones que se estableció a través del empleador y cualquier programa respaldado por el gobierno que el empleado pagó en cada período de pago a lo largo de los años. Dependiendo de las leyes fiscales que apliquen, el jubilado puede deber impuestos si su reemplazo de ingresos combinados excede una cierta cantidad anualmente.
Si bien hay situaciones en las que los empleadores pueden ofrecer un reemplazo de ingresos fuera del contrato del empleado, como en un acuerdo verbal, este tipo de acuerdo puede ser algo arriesgado. En caso de que el funcionario que proporcionó esa garantía verbal fallezca o decida abandonar la empresa, probar que se llegó a un acuerdo puede ser extremadamente difícil. Por este motivo, se recomienda encarecidamente incluir la garantía de reemplazo dentro de un documento escrito.