Was ist ein Einkommensersatz?

Einkommensersatz ist der Prozess des Ersatzes von Einkommensverlusten aufgrund von Faktoren wie längerer Krankheit, bleibender Verletzung oder sogar Pensionierung. Das Ziel des Einkommensersatzes besteht darin, mindestens einen Teil des entgangenen Einkommens durch eine andere Einkommensquelle zu ersetzen, um dem Einzelnen in der Regel einen Lebensstandard zu ermöglichen, der dem entspricht, den er zuvor hatte. Abhängig vom Lebensstil des Einzelnen bedeutet dies in der Regel, dass ein Einkommensersatz gesucht wird, der zwischen 60 und 90 Prozent des vorherigen Einkommens ausmacht.

In Situationen, in denen Mitarbeiter aufgrund von Krankheit oder Verletzung nicht mehr arbeiten können, gibt es zwei verschiedene Ansätze, um die Einkommensersetzung zu verwalten. Ein Ansatz betrifft Bestimmungen, die im Arbeitsvertrag enthalten sind. Es ist nicht ungewöhnlich, dass Arbeitgeber eine Klausel aufnehmen, die garantiert, dass der Arbeitnehmer nach der Feststellung einer Behinderung durch einen qualifizierten Mediziner für einen begrenzten Zeitraum sein normales Gehalt erhält. Diese Klausel ermöglicht es dem Arbeitnehmer häufig, über ein ausreichendes monatliches Einkommen zu verfügen, um sich für andere Formen der Unterstützung zu qualifizieren, beispielsweise für ein staatlich finanziertes Behindertenprogramm.

Ein zweiter Ansatz zur Einkommensersetzung besteht in der Aufrechterhaltung einer Versicherung, die im Falle einer Krankheit oder einer dauerhaften Behinderung ein gewisses monatliches Einkommen garantiert. Während die Namen für diese Art der Absicherung auf der ganzen Welt ein wenig variieren, werden viele Versicherer, die diese Art der Absicherung anbieten, sie als Einkommensersatzleistungen bezeichnen. In der Regel entspricht diese Art der Deckung nicht dem vom Versicherten normalerweise erzielten Monatsgehalt oder -lohn, bietet jedoch eine feste monatliche Leistung. Bei diesem Ansatz ist es Sache des Verbrauchers, zu bestimmen, wie viel Einkommen für die Aufrechterhaltung eines angemessenen Lebensstandards erforderlich ist, und den Versicherungsschutz entsprechend zu strukturieren.

Einkommensersatz bedeutet im Ruhestand die Aktivierung anderer Einkommensquellen, um den Lebensstandard aufrechtzuerhalten. Das Ruhestandseinkommen setzt sich häufig aus einer Pensionskasse zusammen, die über den Arbeitgeber eingerichtet wurde, und allen staatlich unterstützten Programmen, die der Arbeitnehmer im Laufe der Jahre in die einzelnen Lohnperioden eingezahlt hat. Abhängig von den geltenden Steuergesetzen kann der Rentner Steuern schulden, wenn sein kombinierter Einkommensersatz einen bestimmten Betrag pro Jahr überschreitet.

Während es Situationen gibt, in denen Arbeitgeber möglicherweise Einkommensersatzleistungen außerhalb des Arbeitsvertrags anbieten, z. B. in einer mündlichen Vereinbarung, kann diese Art der Vereinbarung ein gewisses Risiko darstellen. Sollte der leitende Angestellte, der die mündliche Versicherung abgegeben hat, sterben oder das Unternehmen verlassen, kann der Nachweis, dass die Vereinbarung jemals getroffen wurde, äußerst schwierig sein. Aus diesem Grund wird dringend empfohlen, die Ersatzzusage in ein schriftliches Dokument aufzunehmen.