Vad är en inkomstersättning?

Inkomstersättning är processen att ersätta förlorade inkomster på grund av faktorer som utökad sjukdom, en permanent skada eller till och med pension. Målet med inkomstutbytet är att ersätta någon annan inkomstkälla för åtminstone en del av den förlorade inkomst, vanligtvis tillräckligt för att individen kan fortsätta njuta av en levnadsstandard som liknar vad han eller hon har haft tidigare. Beroende på individens livsstil innebär detta vanligtvis att man söker inkomstutbyte som uppgår till någonstans mellan sextio och nittio procent av den tidigare inkomsten.

I situationer där anställda inte kan fortsätta arbeta på grund av sjukdom eller skada, finns det två olika metoder som kan genomföras för att hantera inkomstersättning. En metod har att göra med bestämmelser som finns i anställningsavtalet. Det är inte ovanligt att arbetsgivarna inkluderar en klausul som garanterar att den anställde fortsätter att erhålla sin vanliga lön under en begränsad tid efter att ha förklarats funktionshindrad av en kvalificerad läkare. Ofta tillåter denna klausul arbetstagaren att njuta av en fortsatt månatlig inkomst som är tillräckligt lång för att kvalificera sig för andra former av stöd, till exempel ett statligt sponsrat funktionshinderprogram.

Ett andra sätt att ersätta inkomst har att göra med att upprätthålla en försäkring som garanterar någon typ av månadsinkomst vid sjukdom eller permanent invaliditet. Medan namnen för denna typ av täckning varierar något runt om i världen, kommer många försäkringsleverantörer som erbjuder denna typ av täckning att hänvisa till det som inkomstersättningsförmåner. I allmänhet kommer denna typ av täckning inte att motsvara den månadslön eller lön som normalt genereras av den försäkrade, utan ger en fast månadsförmån. Med detta tillvägagångssätt är det upp till konsumenten att bestämma hur mycket inkomst som krävs för att upprätthålla en anständig levnadsstandard och strukturera försäkringsskyddet i enlighet därmed.

Vid pensionering innebär inkomstutbyte aktivering av andra inkomstkällor för att upprätthålla levnadsstandarden. Pensionsinkomsterna består ofta av bearbetade från en pensionsfond som upprättades genom arbetsgivaren, och alla statligt stödda program som arbetstagaren betalade i varje löneperiod under åren. Beroende på de gällande skattelagarna kan pensionären vara skyldig skatt om hans sammanlagda inkomstutbyte överstiger ett visst belopp årligen.

Även om det finns situationer där arbetsgivare kan erbjuda inkomstutbyte utanför anställdskontraktet, till exempel i ett muntligt avtal, kan denna typ av arrangemang vara något riskabelt. Om tjänstemannen som tillhandahöll att muntlig försäkring dör eller väljer att lämna företaget kan bevisa att avtalet någonsin gjordes kan vara extremt svårt. Av denna anledning rekommenderas starkt att ersätta försäkring i ett skriftligt dokument.