Hvad er en indkomstudskiftning?

Indkomstudskiftning er processen med at erstatte tabt indkomst på grund af faktorer som udvidet sygdom, en permanent skade eller endda pensionering. Målet med indkomstudskiftning er at erstatte en anden indkomstskilde i mindst en del af den tabte indkomst, som regel nok til at give den enkelte mulighed for at fortsætte med at nyde en levestandard, der ligner det, han eller hun har haft tidligere. Afhængig af individets livsstil betyder det normalt at søge indkomstudskiftning, der svarer til hvor som helst mellem tres og halvfems procent af den tidligere indkomst.

I situationer, hvor medarbejderne ikke er i stand til at fortsætte med at arbejde på grund af sygdom eller skade, er der to forskellige tilgange, der kan implementeres for at styre indkomstudskiftning. En tilgang har at gøre med bestemmelser, der findes inden for ansættelseskontrakten. Det er ikke usædvanligt for arbejdsgivere at inkludere en klausul, der garanterer, at medarbejderen fortsat vil modtage sin sædvanlige løn i en begrænset periodeaf tiden efter at have været erklæret handicappet af en kvalificeret medicinsk professionel. Ofte giver denne klausul medarbejderen mulighed for at nyde en fortsat månedlig indkomst længe nok til at kvalificere sig til andre former for støtte, såsom et regerings sponsoreret handicapprogram.

En anden tilgang til indkomstudskiftning har at gøre med at opretholde forsikring, der garanterer en form for månedlig indkomst i tilfælde af sygdom eller permanent handicap. Mens navnene på denne type dækning varierer noget rundt om i verden, vil mange forsikringsudbydere, der tilbyder denne type dækning, henvise til det som indkomstudskiftningsfordele. Generelt vil denne type dækning ikke svare til den månedlige løn eller løn, der normalt genereres af den forsikrede part, men giver en fast månedlig fordel. Med denne tilgang er det op til forbrugeren at bestemme, hvor meget indkomst der er behov for for at opretholde en anstændig levestandard og strukturForsikringsdækningen i overensstemmelse hermed.

Med pensionering involverer indkomstudskiftning aktivering af andre indkomstkilder for at opretholde levestandarden. Pensionsindkomst er ofte sammensat af forarbejdet fra en pensionskasse, der blev oprettet gennem arbejdsgiveren, og ethvert regeringsstøttet program, som medarbejderen betalte i hver lønningsperiode gennem årene. Afhængig af de skattelovgivning, der gælder, kan pensionisten skylde skatter, hvis hans samlede indkomstudskiftning overstiger et bestemt beløb årligt.

Mens der er situationer, hvor arbejdsgivere kan tilbyde indkomstudskiftning uden for medarbejderkontrakten, såsom i en verbal aftale, kan denne type arrangement være noget risikabelt. Hvis officeren, der gav denne verbale forsikring, dør eller vælger at forlade virksomheden, kan det være ekstremt vanskeligt at bevise, at aftalen blev indgået. Af denne grund anbefales det, herunder udskiftningssikring inden for et skriftligt dokument.