Hvad er en indkomsterstatning?

Indkomsterstatning er processen med at erstatte tabt indkomst på grund af faktorer som udvidet sygdom, en permanent skade eller endda pension. Målet med indkomstudskiftning er at erstatte en anden indkomstskilde i mindst en del af den tabte indkomst, normalt nok til at give den enkelte mulighed for at fortsætte med at nyde en levestandard, der ligner det, han eller hun har haft tidligere. Afhængig af den enkeltes livsstil betyder dette normalt at søge indkomsterstatning, der svarer til et sted mellem 60 og 90 procent af den tidligere indkomst.

I situationer, hvor medarbejderne ikke er i stand til at fortsætte med at arbejde på grund af sygdom eller skade, er der to forskellige fremgangsmåder, der kan implementeres for at styre indkomsterstatning. Én tilgang har at gøre med bestemmelser, der findes i ansættelseskontrakten. Det er ikke usædvanligt, at arbejdsgivere inkluderer en klausul, der garanterer, at medarbejderen fortsat modtager sin sædvanlige løn i en begrænset periode, efter at han er erklæret ufør af en kvalificeret læge. Ofte tillader denne klausul medarbejderen at nyde en fortsat månedlig indkomst, der er længe nok til at kvalificere sig til andre former for støtte, såsom et statligt sponsoreret handicapprogram.

En anden tilgang til indkomstudskiftning har at gøre med at opretholde forsikring, der garanterer en eller anden form for månedlig indkomst i tilfælde af sygdom eller permanent uførhed. Mens navnene på denne type dækning varierer noget rundt om i verden, vil mange forsikringsudbydere, der tilbyder denne type dækning, betegne det som indkomsterstatningsfordele. Generelt svarer denne type dækning ikke til den månedlige løn eller løn, der normalt genereres af den forsikrede, men giver en fast månedlig ydelse. Med denne tilgang er det op til forbrugeren at bestemme, hvor meget indkomst der er behov for for at opretholde en anstændig levestandard og strukturere forsikringsdækningen i overensstemmelse hermed.

Ved pensionering indebærer indkomstudskiftning aktivering af andre indkomstkilder for at opretholde levestandarden. Pensionsindkomst består ofte af behandlet fra en pensionsfond, der blev oprettet gennem arbejdsgiveren, og ethvert statligt støttet program, som medarbejderen betalte i hver lønperiode gennem årene. Afhængig af den gældende skattelovgivning kan pensionisten skylde skat, hvis hans samlede indkomstudskiftning overstiger et bestemt beløb årligt.

Mens der er situationer, hvor arbejdsgivere kan tilbyde indkomsterstatning uden for medarbejderkontrakten, såsom i en mundtlig aftale, kan denne type af arrangementer være noget risikabelt. Hvis officeren, der leverede den mundtlige sikkerhed, dør eller vælger at forlade virksomheden, kan det være ekstremt vanskeligt at bevise, at aftalen nogensinde blev indgået. Af denne grund anbefales det at medtage erstatningsforsikring i et skriftligt dokument.