Che cos'è una sostituzione del reddito?
La sostituzione del reddito è il processo di sostituzione del reddito perso, dovuto a fattori come la malattia prolungata, un infortunio permanente o persino la pensione. L'obiettivo della sostituzione del reddito è quello di sostituire qualche altra fonte di reddito con almeno una parte del reddito perso, di solito sufficiente per consentire all'individuo di continuare a godere di un tenore di vita simile a quello che ha goduto in precedenza. A seconda dello stile di vita dell'individuo, questo di solito significa cercare una sostituzione del reddito che sia compresa tra il sessanta e il novanta percento del reddito precedente.
In situazioni in cui i dipendenti non sono in grado di continuare a lavorare a causa di malattia o infortunio, esistono due diversi approcci che possono essere implementati per gestire la sostituzione del reddito. Un approccio ha a che fare con le disposizioni contenute nel contratto di lavoro. Non è insolito che i datori di lavoro includano una clausola che garantisce che il dipendente continuerà a ricevere il suo stipendio abituale per un periodo di tempo limitato dopo essere stato dichiarato disabile da un professionista medico qualificato. Spesso, questa clausola consente al dipendente di godere di un reddito mensile continuo abbastanza a lungo da poter beneficiare di altre forme di sostegno, come un programma di disabilità sponsorizzato dal governo.
Un secondo approccio alla sostituzione del reddito ha a che fare con il mantenimento di un'assicurazione che garantisca un certo tipo di reddito mensile in caso di malattia o invalidità permanente. Mentre i nomi per questo tipo di copertura variano in qualche modo in tutto il mondo, molti assicuratori che offrono questo tipo di copertura si riferiranno ad esso come prestazioni di sostituzione del reddito. In genere, questo tipo di copertura non equivarrà allo stipendio mensile o ai salari normalmente generati dalla parte assicurata, ma fornirà una prestazione mensile fissa. Con questo approccio, spetta al consumatore determinare la quantità di reddito necessaria per mantenere un tenore di vita dignitoso e strutturare la copertura assicurativa di conseguenza.
Con la pensione, la sostituzione del reddito comporta l'attivazione di altre fonti di reddito per mantenere il tenore di vita. Il reddito di vecchiaia è spesso composto da un fondo pensione istituito tramite il datore di lavoro e da qualsiasi programma sostenuto dal governo che il dipendente ha versato in ciascun periodo di retribuzione nel corso degli anni. A seconda delle leggi fiscali applicabili, il pensionato può dover pagare tasse se la sua sostituzione del reddito combinata supera un certo importo annualmente.
Mentre ci sono situazioni in cui i datori di lavoro possono offrire una sostituzione del reddito al di fuori del contratto di lavoro, come in un accordo verbale, questo tipo di accordo può essere alquanto rischioso. Se l'ufficiale che ha fornito l'assicurazione verbale dovesse morire o scegliere di lasciare la società, provare che l'accordo è mai stato concluso potrebbe essere estremamente difficile. Per questo motivo, si consiglia vivamente di includere la garanzia di sostituzione all'interno di un documento scritto.