¿Qué es un plan de pensiones no financiado?

Un plan de pensiones es un plan de jubilación establecido por una empresa, que garantiza un monto en dólares pagado por mes en función de la cantidad de años que un empleado trabajó con la empresa. Por lo general, los empleados deben trabajar entre 20 y 30 años antes de poder cobrar una pensión. Los empleados hacen contribuciones a su pensión o toman un salario ligeramente más bajo para poder cobrar una pensión en una fecha posterior.

Cuando tiene un plan de pensiones no financiado, esto significa que la compañía no hizo ningún ahorro durante el año para cubrir a los empleados que ahora reciben una pensión. También significa que las contribuciones hechas por los empleados actuales se están utilizando para pagar la pensión de los jubilados actuales. Esta puede ser una situación peligrosa para la persona que cobra una pensión del plan de pensiones no financiado. Si algo le sucede a la compañía, o las contribuciones actuales al plan caen, o si la fuerza laboral disminuye, la compañía no tiene forma de continuar haciendo pagos de pensiones.

Otro tema en cuestión es que las contribuciones actuales de los empleados a un plan de pensiones no financiado pueden no garantizar sus propias pensiones o jubilación. Además, los empleados de hoy pueden estar financiando muchas pensiones para otros, dependiendo de cuántos jubilados existan. Si hay más jubilados en una empresa que empleados, un plan de pensiones no financiado puede romper la empresa, ya que puede deber mucho más en pagos anuales de pensiones de lo que recauda de los trabajadores actuales.

Desafortunadamente, el recurso para cobrar de un plan de pensiones no financiado si la empresa se declara insolvente no está disponible. Los empleados, si califican en edad, pueden cobrar una mayor cantidad de pagos de seguridad social, pero generalmente no es suficiente para compensar la diferencia entre lo que habrían recibido de su pensión. Varias grandes empresas que se han derrumbado han dejado a los empleados enfrentados a decisiones difíciles porque tenían planes de pensiones no financiados. Después de suponer que durante la mayor parte de su vida laboral recibirían una pensión, estos antiguos y actuales empleados se enfrentan repentinamente a no tener una pensión que cobrar, ya que no se destinó dinero para financiar el plan.

Para abordar esta situación legítima, muchas compañías han cambiado a 401ks, IRA o cuentas de efectivo de los empleados para ayudar a financiar la jubilación. El dinero para retirarse no se basa en lo que tiene la compañía, sino en lo que un empleado ha invertido (posiblemente igualado por los fondos de la compañía). El empleado y no la compañía posee estos planes. El colapso de la empresa no puede tener ningún efecto sobre el dinero disponible. Sin embargo, el dinero invertido en dichos planes está sujeto a riesgos o pérdidas si el empleado toma malas decisiones de inversión o tasas de interés o el mercado de valores sufre una recesión. Sin embargo, dado que todavía existen planes de pensiones no financiados, este problema seguirá siendo un problema y es probable que afecte más a quienes han trabajado toda su vida y ahora no enfrentan seguridad financiera en la jubilación.