Was ist eine nicht kapitalgedeckte Pensionskasse?
Ein Pensionsplan ist ein von einem Unternehmen eingerichteter Pensionsplan, der einen monatlich gezahlten Dollarbetrag garantiert, der auf der Anzahl der Jahre basiert, in denen ein Mitarbeiter im Unternehmen gearbeitet hat. Normalerweise müssen Arbeitnehmer 20 bis 30 Jahre arbeiten, bevor sie eine Rente beziehen können. Die Arbeitnehmer leisten Beiträge zu ihrer Rente oder beziehen einen etwas niedrigeren Lohn, um später eine Rente beziehen zu können.
Wenn Sie eine nicht kapitalgedeckte Altersvorsorge haben, bedeutet dies, dass das Unternehmen im Laufe des Jahres keine Ersparnisse erzielt hat, um die Mitarbeiter abzudecken, die jetzt eine Altersvorsorge erhalten. Dies bedeutet auch, dass die Beiträge der derzeitigen Arbeitnehmer zur Auszahlung der Rente der derzeitigen Rentner verwendet werden. Dies kann eine gefährliche Situation für die Person sein, die eine Rente aus dem nicht kapitalgedeckten Pensionsplan bezieht. Wenn dem Unternehmen etwas zustößt oder die laufenden Beiträge zum Plan sinken oder wenn die Belegschaft abnimmt, hat das Unternehmen keine Möglichkeit, weiterhin Pensionszahlungen zu leisten.
Ein weiteres Problem besteht darin, dass die derzeitigen Arbeitnehmerbeiträge zu einem nicht kapitalgedeckten Pensionsplan möglicherweise nicht die eigene Rente oder Pensionierung sicherstellen. Darüber hinaus finanzieren die heutigen Mitarbeiter möglicherweise viele Renten für andere, je nachdem, wie viele Rentner es gibt. Wenn es in einem Unternehmen mehr Rentner gibt als Angestellte, kann eine nicht kapitalgedeckte Pensionskasse das Unternehmen brechen, da es weitaus mehr jährliche Pensionszahlungen schuldet, als es von den gegenwärtigen Arbeitnehmern verdient.
Leider besteht keine Möglichkeit, im Falle der Zahlungsunfähigkeit des Unternehmens eine Forderung aus einer nicht kapitalgedeckten Pensionskasse einzuziehen. Arbeitnehmer können, wenn sie altersberechtigt sind, möglicherweise einen höheren Betrag an Sozialversicherungsleistungen einziehen, es reicht jedoch in der Regel nicht aus, die Differenz zwischen dem, was sie von ihrer Rente erhalten hätten, auszugleichen. Mehrere große Unternehmen, die zusammengebrochen sind, haben die Mitarbeiter vor schwierige Entscheidungen gestellt, weil sie keine Pensionspläne hatten. Nachdem diese ehemaligen und gegenwärtigen Mitarbeiter für den größten Teil ihres Arbeitslebens davon ausgegangen waren, eine Rente zu erhalten, hatten sie plötzlich keine Rente mehr zu kassieren, da kein Geld für die Finanzierung des Plans zur Verfügung stand.
Um dieser legitimen Situation zu begegnen, haben viele Unternehmen auf Geldkonten von 401ks, IRAs oder Mitarbeitern umgestellt, um den Ruhestand zu finanzieren. Das Geld für den Ruhestand basiert nicht auf dem, was das Unternehmen hat, sondern auf dem, was ein Mitarbeiter investiert hat (möglicherweise zusammen mit den Unternehmensmitteln). Der Mitarbeiter und nicht das Unternehmen besitzt diese Pläne. Der Zusammenbruch des Unternehmens kann somit keine Auswirkungen auf das zur Verfügung stehende Geld haben. In solche Pläne investiertes Geld ist jedoch einem Risiko oder Verlust ausgesetzt, wenn der Mitarbeiter schlechte Anlageentscheidungen trifft oder die Zinssätze oder der Aktienmarkt einen Abschwung erleidet. Da es jedoch noch nicht kapitalgedeckte Pensionspläne gibt, wird dieses Problem nach wie vor ein Problem sein und wahrscheinlich diejenigen am stärksten betreffen, die ihr ganzes Leben gearbeitet haben und im Ruhestand keine finanzielle Sicherheit haben.