O que é um plano de pensão sem financiamento?

Um plano de pensão é um plano de aposentadoria criado por uma empresa, que garante um valor em dólares pago por mês com base no número de anos em que um funcionário trabalhou com a empresa. Geralmente, os funcionários devem trabalhar de 20 a 30 anos antes de poderem receber uma pensão. Os funcionários fazem contribuições para sua pensão ou recebem um salário um pouco menor para poder cobrar uma pensão posteriormente.

Quando você tem um plano de pensão não financiado, isso significa que a empresa não fez nenhuma economia ao longo do ano para cobrir os funcionários que agora recebem uma pensão. Isso também significa que as contribuições feitas pelos funcionários atuais estão sendo usadas para pagar a pensão dos aposentados atuais. Essa pode ser uma situação perigosa para a pessoa que recebe uma pensão do plano de pensão não financiado. Se algo acontecer com a empresa, ou as contribuições atuais para o plano caírem, ou se a força de trabalho for diminuída, a empresa não terá como continuar pagando pensões.

Outra questão em questão é que as atuais contribuições dos funcionários para um plano de pensão não financiado podem não garantir suas próprias pensões ou aposentadorias. Além disso, os funcionários de hoje podem estar financiando muitas pensões para outros, dependendo da quantidade de aposentados. Se houver mais aposentados em uma empresa do que empregados, um plano de pensão não-financiado pode prejudicar a empresa, uma vez que deve muito mais em pagamentos anuais de pensão do que recebe dos trabalhadores atuais.

Infelizmente, o recurso para cobrança de um plano de pensão não financiado se a empresa se tornar insolvente não está disponível. Os funcionários, se se qualificarem em idade, poderão cobrar uma quantia mais alta de pagamentos da previdência social, mas geralmente não é suficiente para compensar a diferença entre o que receberiam de sua pensão. Várias grandes empresas que entraram em colapso deixaram os funcionários confrontados com escolhas difíceis porque tinham planos de pensão sem fundos. Depois de assumirem que, durante a maior parte de sua vida profissional, receberiam uma pensão, esses ex-funcionários atuais e atuais são repentinamente confrontados com a falta de pensão para cobrar, uma vez que nenhum dinheiro foi reservado para financiar o plano.

Para resolver esta situação legítima, muitas empresas mudaram para 401ks, IRAs ou contas de caixa de funcionários para ajudar a financiar a aposentadoria. O dinheiro para se aposentar não se baseia no que a empresa possui, mas no que um funcionário investiu (possivelmente correspondido pelos fundos da empresa). O funcionário e não a empresa possui esses planos. O colapso da empresa não pode, portanto, afetar o dinheiro disponível. No entanto, o dinheiro investido em tais planos está sujeito a risco ou perda se o empregado fizer más escolhas de investimento ou taxas de juros ou se o mercado de ações sofrer uma desaceleração. No entanto, como ainda existem planos de pensão não financiados, esse problema continuará sendo um problema e provavelmente afetará mais aqueles que trabalharam a vida inteira e agora não enfrentam segurança financeira na aposentadoria.