Hvad er en ikke-finansieret pensionsplan?

En pensionsplan er en pensionsplan, der er oprettet af et selskab, der garanterer et udbetalt dollarbeløb pr. Måned baseret på det antal år, en medarbejder arbejdede med virksomheden. Normalt skal medarbejdere arbejde 20-30 år, før de kan få en pension. Medarbejdere yder bidrag til deres pension eller tager en lidt lavere løn for at kunne samle en pension på et senere tidspunkt.

Når du har en ufinansieret pensionsplan, betyder det, at virksomheden ikke har sparet nogen årspligt til at dække medarbejdere, der nu modtager en pension. Det betyder også, at bidrag fra nuværende ansatte bruges til at udbetale pension for nuværende pensionister. Dette kan være en farlig situation for den person, der indsamler en pension fra den ufinansierede pensionsplan. Hvis der sker noget med virksomheden, eller de aktuelle bidrag til planen falder, eller hvis arbejdsstyrken formindskes, har virksomheden ingen måde at fortsætte med at foretage pensionsudbetalinger.

Et andet emne er, at de nuværende medarbejderbidrag til en ikke-finansieret pensionsplan muligvis ikke sikrer deres egen pension eller pension. Derudover finansierer medarbejderne i dag en masse pensioner til andre afhængigt af hvor mange pensionister der findes. Hvis der er flere pensionister i en virksomhed end der er ansatte, kan en ikke-finansieret pensionsplan bryde virksomheden, da den muligvis skylder langt flere årlige pensionsudbetalinger, end den indsamler fra nuværende arbejdstagere.

Desværre er det ikke muligt at benytte sig af indsamling fra en ikke-finansieret pensionsplan, hvis virksomheden bliver insolvent. Medarbejdere, hvis de er kvalificerede i alder, er muligvis i stand til at indsamle et højere beløb for socialsikringsydelser, men det er normalt ikke nok til at udgøre forskellen mellem hvad de ville have modtaget fra deres pension. Flere store virksomheder, der er kollapset, har efterladt medarbejderne vanskelige valg, fordi de havde ufinansierede pensionsordninger. Efter at have antaget de fleste af deres arbejdsliv, at de ville modtage en pension, står disse tidligere og nuværende ansatte pludselig over for at have ingen pension at indsamle, da der ikke blev afsat penge til at finansiere planen.

For at tackle denne legitime situation har mange virksomheder skiftet til 401ks, IRA'er eller medarbejderkontantkonti for at hjælpe med at finansiere pension. Penge at trække sig tilbage er ikke baseret på, hvad virksomheden har, men på, hvad en medarbejder har investeret (muligvis matchet af selskabets midler). Medarbejderen og ikke virksomheden ejer disse planer. Virksomhedens sammenbrud kan således ikke have nogen indflydelse på de disponible penge. Penge, der er investeret i sådanne planer, er dog underlagt risiko eller tab, hvis medarbejderen træffer dårlige investeringsvalg eller rentesatser, eller aktiemarkedet går ned. Da ufinansierede pensionsplaner stadig eksisterer, vil dette spørgsmål fortsat være et problem og vil sandsynligvis mest påvirke dem, der har arbejdet hele deres liv, og som nu ikke står over for nogen økonomisk sikkerhed ved pensionering.