Qu'est-ce qu'un régime de retraite non capitalisé?
Un régime de retraite est un régime de retraite mis en place par une entreprise, qui garantit un montant en dollars versé par mois en fonction du nombre d'années pendant lesquelles un employé a travaillé pour l'entreprise. Habituellement, les employés doivent travailler entre 20 et 30 ans avant de pouvoir percevoir une pension. Les employés cotisent à leur pension ou perçoivent un salaire légèrement inférieur pour pouvoir percevoir une pension à une date ultérieure.
Lorsque vous disposez d'un régime de retraite non capitalisé, cela signifie que la société n'a pas réalisé d'économies au cours de l'année pour couvrir les employés qui reçoivent actuellement une pension. Cela signifie également que les cotisations des employés actuels sont utilisées pour payer la pension des retraités actuels. Cela peut constituer une situation dangereuse pour la personne qui perçoit une pension du régime de retraite non capitalisé. Si quelque chose arrive à l'entreprise, si les cotisations actuelles au régime diminuent ou si l'effectif diminue, l'entreprise n'a aucun moyen de continuer à verser des prestations de retraite.
Un autre problème est que les cotisations actuelles des employés à un régime de retraite non capitalisé peuvent ne pas garantir leur propre retraite ou leur retraite. De plus, les employés d’aujourd’hui peuvent financer beaucoup de pensions pour d’autres, en fonction du nombre de retraités existants. Si le nombre de retraités dans une entreprise est supérieur au nombre d’employés, un régime de retraite non capitalisé peut casser l’entreprise, puisqu’elle doit beaucoup plus au versement de sa pension annuelle qu’elle n’en perçoit auprès des travailleurs actuels.
Malheureusement, le recours en recouvrement auprès d'un régime de retraite non capitalisé si l'entreprise devient insolvable n'est pas disponible. Les employés, s'ils ont l'âge requis, peuvent être en mesure de percevoir un montant plus élevé de paiements de sécurité sociale, mais cela ne suffit généralement pas pour compenser la différence entre ce qu'ils auraient reçu de leur pension. Plusieurs grandes entreprises qui se sont effondrées ont laissé les employés confrontés à des choix difficiles en raison de leurs régimes de retraite non capitalisés. Après avoir supposé qu'ils toucheraient une pension pendant la majeure partie de leur vie active, ces employés, anciens et actuels, sont soudainement confrontés à l'absence de pension à percevoir, aucun fonds n'ayant été mis de côté pour financer le régime.
Pour remédier à cette situation légitime, de nombreuses entreprises ont adopté la norme 401ks, IRA ou comptes de caisse pour financer la retraite. L'argent sur lequel prendre sa retraite ne dépend pas de ce que la société a, mais de ce qu'un employé a investi (éventuellement compensé par les fonds de la société). L'employé et non l'entreprise est propriétaire de ces régimes. La faillite de l'entreprise ne peut donc avoir aucun effet sur l'argent disponible. Cependant, l’argent investi dans de tels régimes est soumis à un risque ou à une perte si l’employé fait de mauvais choix de placement ou si les taux d’intérêt sont défavorables ou si le marché boursier subit un ralentissement. Cependant, étant donné que les régimes de retraite non capitalisés existent toujours, cette question continuera de poser problème et elle affectera probablement davantage ceux qui ont travaillé toute leur vie et ne sont plus confrontés à une sécurité financière à la retraite.