Che cos'è un piano pensionistico non finanziato?
Un piano pensionistico è un piano pensionistico istituito da una società, che garantisce un importo in dollari versato al mese in base al numero di anni in cui un dipendente ha lavorato con la società. Di solito i dipendenti devono lavorare 20-30 anni prima di poter riscuotere una pensione. I dipendenti versano contributi alla pensione o prendono un salario leggermente inferiore per poter riscuotere una pensione in un secondo momento.
Quando si dispone di un piano pensionistico non finanziato, ciò significa che la società non ha risparmiato nel corso dell'anno per coprire i dipendenti che ora percepiscono una pensione. Significa anche che i contributi versati dagli attuali dipendenti vengono utilizzati per pagare la pensione degli attuali pensionati. Questa può essere una situazione pericolosa per la persona che riscuote una pensione dal piano pensionistico non finanziato. Se succede qualcosa all'azienda, o gli attuali contributi alla riduzione del piano, o se la forza lavoro viene ridotta, la società non ha modo di continuare a pagare le pensioni.
Un altro problema è che gli attuali contributi dei dipendenti a un piano pensionistico non finanziato potrebbero non garantire le proprie pensioni o pensioni. Inoltre, i dipendenti di oggi potrebbero finanziare molte pensioni per gli altri a seconda di quanti pensionati esistono. Se in un'azienda ci sono più pensionati di quanti ce ne siano impiegati, un piano pensionistico non finanziato può rompere l'azienda, dal momento che potrebbe dover pagare molto di più nei pagamenti pensionistici annuali di quanto riscuota dai lavoratori attuali.
Sfortunatamente, il ricorso per la riscossione da un piano pensionistico non finanziato se la società diventa insolvente non è disponibile. I dipendenti, se qualificati in età, possono essere in grado di riscuotere un importo più elevato di pagamenti di sicurezza sociale, ma di solito non è sufficiente compensare ciò che avrebbero ricevuto dalla loro pensione. Diverse grandi aziende che sono crollate hanno lasciato i dipendenti di fronte a scelte difficili perché avevano piani pensionistici non finanziati. Dopo aver assunto per la maggior parte della loro vita lavorativa che avrebbero ricevuto una pensione, questi ex e attuali dipendenti si trovano improvvisamente di fronte a non avere alcuna pensione da riscuotere, poiché non sono stati messi da parte soldi per finanziare il piano.
Per far fronte a questa situazione legittima, molte aziende sono passate a 401k, IRA o conti in contanti dei dipendenti per contribuire al finanziamento della pensione. Il denaro su cui andare in pensione non si basa su ciò che l'azienda ha, ma su ciò che un dipendente ha investito (possibilmente abbinato ai fondi dell'azienda). Il dipendente e non la società possiede questi piani. Il collasso dell'azienda non può quindi avere alcun effetto sul denaro disponibile. Tuttavia, il denaro investito in tali piani è soggetto a rischio o perdita se il dipendente prende cattive scelte di investimento o tassi di interesse o il mercato azionario subisce una flessione. Tuttavia, poiché esistono ancora piani pensionistici non finanziati, questo problema continuerà a rappresentare un problema e probabilmente inciderà maggiormente su coloro che hanno lavorato per tutta la vita e che ora non hanno alcuna sicurezza finanziaria in pensione.