Hva er en ufinansiert pensjonsplan?
En pensjonsplan er en pensjonsordning som er satt opp av et selskap, som garanterer et utbetalt dollarbeløp per måned basert på antall år en ansatt jobbet med selskapet. Vanligvis må ansatte jobbe 20-30 år før de kan hente pensjon. Ansatte gir bidrag til pensjonen sin, eller tar litt lavere lønn for å kunne samle pensjon på et senere tidspunkt.
Når du har en ufinansiert pensjonsplan, betyr dette at selskapet ikke gjorde noen besparelser i løpet av året for å dekke ansatte som nå får pensjon. Det betyr også at bidrag som er gitt av nåværende ansatte blir brukt til å betale pensjonen til nåværende pensjonister. Dette kan være en farlig situasjon for den som samler pensjon fra den ufinansierte pensjonsplanen. Hvis det skjer noe med selskapet, eller de nåværende bidragene til planen synker, eller hvis arbeidsstyrken reduseres, har selskapet ingen måte å fortsette å betale pensjoner på.
En annen sak som er gjeldende er at nåværende ansattes bidrag til en ufinansiert pensjonsplan kanskje ikke sikrer egen pensjon eller pensjon. Videre kan dagens ansatte finansiere mye pensjon for andre, avhengig av hvor mange pensjonister som finnes. Hvis det er flere pensjonister i et selskap enn det er ansatte, kan en ufinansiert pensjonsplan bryte selskapet, siden det kan skylde mye mer i årlige pensjonsutbetalinger enn det samler inn fra nåværende arbeidstakere.
Dessverre er det ikke mulig å benytte seg av innkreving fra en ufinansiert pensjonsplan hvis selskapet blir insolvent. Ansatte, hvis de er kvalifiserte i alder, kan være i stand til å innkassere et høyere beløp av trygdeutbetalinger, men det er vanligvis ikke nok til å utgjøre forskjellen mellom hva de ville ha mottatt fra pensjonen. Flere store selskaper som har kollapset har forlatt de ansatte stilt overfor vanskelige valg fordi de hadde ufinansierte pensjonsplaner. Etter å ha antatt i det meste av arbeidslivet at de ville motta pensjon, blir disse tidligere og nåværende ansatte plutselig møtt med å ikke ha noen pensjon å samle inn, siden det ikke ble satt av penger til å finansiere planen.
For å løse denne legitime situasjonen, har mange selskaper byttet til 401ks, IRAs eller kontanter for ansatte for å hjelpe med å finansiere pensjonisttilværelsen. Penger å trekke seg tilbake er ikke basert på hva selskapet har, men på hva en ansatt har investert (muligens matchet av selskapets midler). Den ansatte og ikke selskapet eier disse planene. Sammenbrudd av selskapet kan dermed ikke ha noen effekt på tilgjengelige penger. Imidlertid er penger som er investert i slike planer utsatt for risiko eller tap hvis arbeidstakeren tar dårlige investeringsvalg eller renter eller aksjemarkedet tar en nedgang. Likevel, siden ufinansierte pensjonsplaner fremdeles eksisterer, vil dette problemet fortsette å være et problem, og vil sannsynligvis mest påvirke de som har jobbet hele livet, og som nå ikke har noen økonomisk sikkerhet ved pensjonering.