Vad är en obundad pensionsplan?
En pensionsplan är en pensionsplan upprättad av ett företag som garanterar ett dollarbelopp som betalas per månad baserat på antalet år en anställd arbetat med företaget. Vanligtvis måste anställda arbeta 20-30 år innan de kan samla in pension. Anställda gör bidrag till sin pension eller tar en något lägre lön för att kunna samla in pension vid ett senare tillfälle.
När du har en ofinansierad pensionsplan betyder det att företaget inte gjort några besparingar under året för att täcka anställda som nu får en pension. Det innebär också att bidrag som gjorts av nuvarande anställda används för att betala pension för nuvarande pensionärer. Detta kan vara en farlig situation för den som samlar in en pension från den obundna pensionsplanen. Om något händer med företaget eller nuvarande bidrag till planen sjunker, eller om arbetskraften minskas har företaget inget sätt att fortsätta att betala pensionsutbetalningar.
En annan fråga som handlar om är att nuvarande anställdas bidrag till en obundad pensionsplan kanske inte garanterar sina egna pensioner eller pension. Dessutom kan dagens anställda finansiera en hel del pensioner för andra beroende på hur många pensionärer som finns. Om det finns fler pensionärer i ett företag än det finns anställda, kan en ofördelad pensionsplan bryta företaget, eftersom det kan skyldas mycket mer i årliga pensionsutbetalningar än det samlar in från nuvarande arbetare.
Tyvärr är det inte möjligt att använda insamling från en obundad pensionsplan om företaget blir insolvent. Anställda kan, om de är kvalificerade i ålder, kunna samla in ett högre belopp för socialförsäkring, men det räcker vanligtvis inte med att göra skillnaden mellan vad de skulle ha fått från sin pension. Flera stora företag som har kollapsat har lämnat anställda inför svåra val eftersom de hade ofördelade pensionsplaner. Efter att ha antagit under större delen av sitt arbetsliv att de skulle få en pension står dessa tidigare och nuvarande anställda plötsligt inför att de inte har någon pension att samla in, eftersom inga pengar avsattes för att finansiera planen.
För att hantera denna berättigade situation har många företag bytt till 401ks, IRAs eller konton för anställda för att hjälpa till att finansiera pension. Pengar att gå i pension baseras inte på vad företaget har, utan på vad en anställd investerat (eventuellt matchat med företagets medel). Anställda och inte företaget äger dessa planer. Företagets kollaps kan således inte ha någon effekt på tillgängliga pengar. Men pengar som investeras i sådana planer är föremål för risk eller förlust om den anställda gör dåliga investeringsval eller räntesatser eller om aktiemarknaden tar en nedgång. Ändå, eftersom ofinansierade pensionsplaner fortfarande finns, kommer denna fråga att fortsätta att vara ett problem och kommer troligtvis att påverka de som har arbetat hela sitt liv och nu står inför ingen ekonomisk säkerhet vid pensioneringen.