Wat is een niet-gefinancierd pensioenplan?

Een pensioenplan is een pensioenplan dat is opgezet door een bedrijf en dat een dollarbedrag garandeert dat per maand wordt betaald op basis van het aantal jaren dat een werknemer met het bedrijf heeft gewerkt. Meestal moeten werknemers 20-30 jaar werken voordat ze een pensioen kunnen innen. Werknemers leveren bijdragen aan hun pensioen, of nemen een iets lager loon om op een later tijdstip een pensioen te kunnen innen.

Wanneer u een niet-volgestort pensioenplan heeft, betekent dit dat het bedrijf in de loop van het jaar geen spaargeld heeft gemaakt voor werknemers die nu pensioen ontvangen. Het betekent ook dat bijdragen van huidige werknemers worden gebruikt om het pensioen van huidige gepensioneerden te betalen. Dit kan een gevaarlijke situatie zijn voor de persoon die een pensioen ontvangt uit de niet-gefinancierde pensioenregeling. Als er iets met het bedrijf gebeurt, of de huidige bijdragen aan het plan dalen, of als het personeelsbestand afneemt, kan het bedrijf geen pensioenbetalingen blijven doen.

Een ander probleem is dat huidige werknemersbijdragen aan een niet-volgestort pensioenplan mogelijk niet hun eigen pensioenen of pensioen garanderen. Bovendien kunnen de werknemers van vandaag veel pensioenen voor anderen financieren, afhankelijk van het aantal gepensioneerden. Als er meer gepensioneerden in een bedrijf zijn dan er werknemers zijn, kan een niet-volgestort pensioenplan het bedrijf breken, omdat het veel meer jaarlijkse pensioenbetalingen verschuldigd is dan het van huidige werknemers ophaalt.

Helaas is het niet mogelijk om verhaal te halen uit een niet-volgestort pensioenplan als het bedrijf insolvent wordt. Werknemers kunnen, als zij in leeftijd in aanmerking komen, mogelijk een hoger bedrag aan sociale zekerheidsbetalingen innen, maar het is meestal niet voldoende om het verschil te compenseren tussen wat zij van hun pensioen zouden hebben ontvangen. Verschillende grote bedrijven die zijn ingestort, hebben werknemers geconfronteerd met moeilijke keuzes omdat ze ongedekte pensioenregelingen hadden. Nadat ze voor het grootste deel van hun werkzame leven ervan uitgingen dat ze een pensioen zouden ontvangen, worden deze voormalige en huidige werknemers plotseling geconfronteerd met het hebben van geen pensioen om in te zamelen, omdat er geen geld werd gereserveerd om het plan te financieren.

Om deze legitieme situatie aan te pakken, zijn veel bedrijven overgeschakeld naar 401ks, IRA's of werknemersrekeningen om pensioen te helpen financieren. Geld om met pensioen te gaan is niet gebaseerd op wat het bedrijf heeft, maar op wat een werknemer heeft geïnvesteerd (mogelijk gematcht door bedrijfsfondsen). De werknemer en niet het bedrijf bezit deze plannen. Het samenvallen van het bedrijf kan dus geen effect hebben op het beschikbare geld. Geld dat in dergelijke plannen wordt geïnvesteerd, is echter onderhevig aan risico of verlies als de werknemer slechte beleggingskeuzes of rentetarieven maakt of de aandelenmarkt een neergang vertoont. Omdat er nog steeds niet-gefinancierde pensioenregelingen bestaan, blijft dit probleem een ​​probleem en zal dit waarschijnlijk het meest van invloed zijn op degenen die hun hele leven hebben gewerkt en nu geen financiële zekerheid hebben bij het pensioen.