Quelle est la différence entre la planification financière et la budgétisation?
Si la planification financière et la budgétisation sont des outils importants pour créer une situation financière stable pour un particulier, un ménage ou une entreprise, chaque fonction offre des avantages spécifiques. La budgétisation permet essentiellement de gérer les coûts et les dépenses au jour le jour de manière à faire avancer les opérations. La planification financière permet d’avoir une destination ou un objectif pour ce mouvement, ce qui améliore le travail du budget.
Une façon de comprendre la différence entre planification financière et budgétisation consiste à percevoir la planification comme l'identification d'un objectif, tandis que la budgétisation est l'outil utilisé pour rendre possible la réalisation de cet objectif. Par exemple, si l'objectif est de mettre de côté des fonds pour les études collégiales d'un enfant, la planification financière passera par le processus de détermination du montant d'argent qui doit être mis de côté pour financer quatre ans dans l'institution de choix. Une fois que l'objectif est clair, il est possible d'examiner le flux de revenus disponible et de déterminer le montant d'argent devant être mis de côté pour chaque période de paie afin d'économiser le montant souhaité. Ce montant est inclus en tant que poste dans le budget du ménage. S'il est soigneusement mis de côté, chaque période de paie permet de disposer des fonds lorsque l’enfant entame sa carrière universitaire.
Cette même approche générale de la planification financière et de la budgétisation peut être utilisée pour des projets financiers à court et à long terme. Un objectif tel que l’achat d’un nouvel appareil électroménager impliquera de rechercher l’achat et d’identifier le modèle exact souhaité et le prix d’achat total de ce modèle particulier. À partir de là, le budget familial est évalué et les fonds sont utilisés pour effectuer l’achat, soit en affectant des fonds pour payer la dette de carte de crédit contractée pour acheter l’appareil, soit en réservant de l’argent pour un nombre spécifique de périodes de paie afin d’acheter l’appareil directement. Avec les deux approches, définir des objectifs, planifier un moyen d’atteindre ces objectifs, puis établir un budget afin que les objectifs soient atteints est une séquence logique qui peut fonctionner dans à peu près toutes les situations.
Il est important de noter que pour que cette séquence de planification financière et de budgétisation fonctionne, un montant de revenu adéquat doit être disponible pour créer un budget viable. La gestion des flux de trésorerie est importante pour la définition de tout type d'objectifs financiers, qu'ils soient associés à la planification de la retraite, à la planification successorale ou à la planification fiscale. Sans trésorerie suffisante, il est impossible de créer un budget viable et d'atteindre éventuellement les objectifs souhaités. Pour cette raison, il est parfois nécessaire d’adapter la planification financière pour tenir compte du niveau de revenu actuel et pour fixer des attentes raisonnables et des délais pour la réalisation des objectifs souhaités. N'oubliez pas que, lorsque les revenus augmentent, il est toujours possible de réévaluer la planification financière et la budgétisation, et d'ajuster les affectations par poste afin d'accélérer la réalisation des objectifs déclarés.