Comment fonctionne le logiciel anti-fraude?
Le logiciel de fraude est conçu pour identifier des transactions spécifiques ou des schémas de transactions couramment utilisés pour commettre une fraude. Ils sont également utilisés pour capturer les transactions qui exploitent une faiblesse particulière des contrôles ou processus comptables internes. Il existe trois types de logiciels de fraude: la comptabilité basée sur les transactions, la comptabilité liée à l'audit et la comptabilité légale. Ce type de logiciel est généralement utilisé dans les institutions financières, les agences gouvernementales des douanes et les grandes sociétés. Plusieurs grands éditeurs de logiciels sont spécialisés dans les logiciels de fraude et d'audit, avec des offres de produits adaptées aux différents secteurs.
Un logiciel de fraude basé sur les transactions détecte les tentatives de violation de la sécurité au moment exact où elles sont tentées. Ce type de logiciel valide les protocoles de sécurité, les informations utilisateur et les autorisations par rapport à la transaction en cours de traitement. Les paramètres doivent être configurés lors de la création des comptes d'utilisateur. Une série de messages ou d'avertissements peut apparaître pour informer l'utilisateur que sa transaction n'est pas autorisée.
Ce logiciel fournit une rétroaction immédiate et est conçu pour limiter ou arrêter les activités frauduleuses. Il est utilisé par les terminaux de point de vente pour refuser les transactions avec des cartes de crédit ou de débit déclarées volées. Certains programmes confisquent la carte lorsqu'on tente d'utiliser une carte volée ou marquée.
Un audit financier est un examen détaillé de l'activité financière sur une période donnée. Le logiciel d’audit est conçu pour rechercher des schémas de transactions frauduleux courants. Ils identifient également les faiblesses des contrôles et procédures internes susceptibles de permettre la fraude. Si les contrôles internes sont faibles, une attention particulière est accordée à ces transactions afin d'identifier et d'enquêter sur des fraudes possibles.
Un logiciel de comptabilité judiciaire est utilisé dans les enquêtes de la police et du gouvernement pour révéler l'ampleur de la fraude financière. Ce type de logiciel utilise des algorithmes complexes et une analyse de personnalité pour identifier les schémas d'activité frauduleuse et relier l'activité aux auteurs. Le logiciel d'audit judiciaire est très coûteux, complexe et nécessite des comptables spécialement formés pour interpréter les résultats et ajuster les calculs en fonction des besoins. Il est généralement utilisé lorsqu'il existe déjà une preuve de fraude et un procès pénal ou civil.
L'utilisation de logiciels anti-fraude augmente à mesure que les systèmes comptables et les processus métiers deviennent si complexes qu'il est impossible d'identifier clairement les activités frauduleuses. Pour commettre une fraude, certains types d’activités doivent être suivies pour extraire les fonds de l’institution. Ce type de logiciel est conçu pour identifier ces situations. Il est important de rappeler que des comptables spécialement formés sont toujours nécessaires pour interpréter les informations provenant de ces systèmes.