Come funziona il software antifrode?
Il software antifrode è progettato per identificare specifiche transazioni o modelli di transazioni che vengono comunemente utilizzati per commettere frodi. Sono inoltre utilizzati per acquisire transazioni che sfruttano una particolare debolezza nei controlli o nei processi di contabilità interna. Esistono tre tipi di software antifrode: basati sulle transazioni, relativi alla revisione contabile e alla contabilità forense. Questo tipo di software si trova in genere in istituti finanziari, agenzie governative fiscali e doganali e grandi società. Diverse grandi società di software sono specializzate in software antifrode e di audit, con offerte di prodotti su misura per i diversi settori.
Il software antifrode basato sulle transazioni funziona per rilevare i tentativi di violazione della sicurezza nel momento esatto in cui viene effettuato il tentativo. Questo tipo di software convalida i protocolli di sicurezza, le informazioni dell'utente e le autorizzazioni rispetto alla transazione in elaborazione. Le impostazioni devono essere configurate quando vengono creati gli account utente e potrebbe apparire una serie di messaggi o avvisi per informare l'utente che la loro transazione non è autorizzata.
Questo software fornisce un feedback immediato ed è progettato per limitare o arrestare attività fraudolente. Viene utilizzato per i terminali del punto vendita per rifiutare transazioni contro carte di credito o di debito che sono state segnalate come rubate. Alcuni programmi confiscano la carta quando si tenta di utilizzare una carta rubata o contrassegnata.
Un audit finanziario è una revisione dettagliata dell'attività finanziaria per un determinato periodo di tempo. Il software di controllo è progettato per cercare schemi fraudolenti comuni di transazioni. Individuano inoltre debolezze nei controlli interni e nelle procedure che potrebbero consentire il verificarsi di frodi. Se i controlli interni sono deboli, un'attenzione particolare è focalizzata su tali transazioni al fine di identificare e indagare su possibili frodi.
Il software di contabilità forense viene utilizzato nelle indagini della polizia e del governo per scoprire la profondità della frode finanziaria. Questo tipo di software utilizza algoritmi complessi e analisi della personalità per identificare modelli di attività fraudolenta e mettere in relazione l'attività con gli autori. Il software di audit forense è molto costoso, complesso e richiede contabili appositamente formati per interpretare i risultati e adeguare i calcoli secondo necessità. Viene generalmente utilizzato laddove esistono già prove di frode e prove per un processo penale o civile.
L'uso del software antifrode sta aumentando man mano che i sistemi contabili e i processi aziendali diventano così complessi che non è possibile identificare chiaramente attività fraudolente. Per commettere frodi, ci sono alcuni tipi di attività che devono essere seguite per estrarre i fondi dall'istituzione. Questo tipo di software è progettato per identificare queste situazioni. È importante ricordare che i contabili appositamente formati sono ancora tenuti ad interpretare le informazioni da questi sistemi.