Wie funktioniert Betrugssoftware?
Betrugssoftware wurde entwickelt, um bestimmte Transaktionen oder Muster von Transaktionen zu identifizieren, die üblicherweise zur Begehung von Betrug verwendet werden. Sie werden auch verwendet, um Transaktionen zu erfassen, die eine bestimmte Schwäche der internen Rechnungslegungskontrollen oder -prozesse ausnutzen. Es gibt drei Arten von Betrugssoftware: transaktionsbasierte, prüfungsbezogene und forensische Buchhaltung. Diese Art von Software ist in der Regel in Finanzinstituten, Steuer- und Zollbehörden und großen Unternehmen zu finden. Mehrere große Softwareunternehmen sind auf Betrugs- und Prüfsoftware spezialisiert und bieten Produkte an, die auf die verschiedenen Branchen zugeschnitten sind.
Transaktionsbasierte Betrugs-Software erkennt Versuche, die Sicherheit zu verletzen, genau zum Zeitpunkt des Versuchs. Diese Art von Software validiert die Sicherheitsprotokolle, Benutzerinformationen und Berechtigungen für die verarbeitete Transaktion. Die Einstellungen müssen konfiguriert werden, wenn die Benutzerkonten erstellt werden und eine Reihe von Nachrichten oder Warnungen angezeigt werden, um den Benutzer darüber zu informieren, dass seine Transaktion nicht autorisiert ist.
Diese Software bietet sofortiges Feedback und wurde entwickelt, um betrügerische Aktivitäten einzuschränken oder zu stoppen. Es wird für Kassenterminals verwendet, um Transaktionen gegen Kredit- oder Debitkarten abzulehnen, die als gestohlen gemeldet wurden. Einige Programme beschlagnahmen die Karte, wenn versucht wird, eine gestohlene oder gekennzeichnete Karte zu verwenden.
Eine Finanzprüfung ist eine detaillierte Überprüfung der Finanztätigkeit über einen bestimmten Zeitraum. Auditing-Software wurde entwickelt, um nach häufigen betrügerischen Mustern von Transaktionen zu suchen. Sie identifizieren auch Schwachstellen in internen Kontrollen und Verfahren, die Betrug zulassen könnten. Wenn die internen Kontrollen schwach sind, wird ein besonderes Augenmerk auf diese Transaktionen gelegt, um möglichen Betrug zu identifizieren und zu untersuchen.
Forensische Buchhaltungssoftware wird bei polizeilichen und behördlichen Ermittlungen eingesetzt, um die Schwere des Finanzbetrugs aufzudecken. Diese Art von Software verwendet komplexe Algorithmen und Persönlichkeitsanalysen, um Muster betrügerischer Aktivitäten zu identifizieren und die Aktivitäten wieder den Tätern zuzuordnen. Forensische Prüfungssoftware ist sehr teuer, komplex und erfordert speziell geschulte Buchhalter, um die Ergebnisse zu interpretieren und die Berechnungen nach Bedarf anzupassen. Es wird in der Regel verwendet, wenn bereits Beweise für Betrug vorliegen und Beweise für ein Straf- oder Zivilverfahren vorliegen.
Der Einsatz von Betrugssoftware nimmt zu, da Buchhaltungssysteme und Geschäftsprozesse so komplex werden, dass betrügerische Aktivitäten nicht eindeutig identifiziert werden können. Um Betrug zu begehen, gibt es bestimmte Arten von Aktivitäten, die durchgeführt werden müssen, um die Mittel aus der Einrichtung zu entnehmen. Diese Art von Software wurde entwickelt, um diese Situationen zu identifizieren. Es ist wichtig zu bedenken, dass speziell ausgebildete Buchhalter weiterhin die Informationen aus diesen Systemen interpretieren müssen.