Hoe werkt fraude software?
Fraude-software is ontworpen om specifieke transacties of transactiepatronen te identificeren die vaak worden gebruikt om fraude te plegen. Ze worden ook gebruikt om transacties vast te leggen die gebruikmaken van een bepaalde zwakte in interne boekhoudcontroles of -processen. Er zijn drie soorten fraudesoftware: op transacties gebaseerde, auditgerelateerde en forensische boekhouding. Dit type software is meestal te vinden in financiële instellingen, belasting- en douane-overheidsinstanties en grote bedrijven. Verschillende grote softwarebedrijven zijn gespecialiseerd in fraude- en auditsoftware, met productaanbiedingen op maat voor de verschillende industrieën.
Transactie-gebaseerde fraude-software werkt om pogingen om de beveiliging te doorbreken te detecteren op het exacte moment dat de poging wordt ondernomen. Dit type software valideert de beveiligingsprotocollen, gebruikersinformatie en autorisaties voor de transactie die wordt verwerkt. De instellingen moeten worden geconfigureerd wanneer de gebruikersaccounts worden gemaakt en er kan een reeks berichten of waarschuwingen verschijnen om de gebruiker te informeren dat hun transactie niet is geautoriseerd.
Deze software geeft onmiddellijke feedback en is ontworpen om frauduleuze activiteiten te beperken of te stoppen. Het wordt gebruikt voor betaalautomaten om transacties te weigeren tegen creditcards of betaalpassen waarvan is gemeld dat ze zijn gestolen. Sommige programma's nemen de kaart in beslag wanneer wordt geprobeerd een gestolen of gevlagde kaart te gebruiken.
Een financiële audit is een gedetailleerd overzicht van financiële activiteiten gedurende een specifieke periode. Auditsoftware is ontworpen om te zoeken naar veelvoorkomende frauduleuze transacties. Ze identificeren ook tekortkomingen in interne controles en procedures die fraude kunnen veroorzaken. Als de interne controles zwak zijn, wordt extra aandacht besteed aan die transacties om mogelijke fraude te identificeren en te onderzoeken.
Forensische boekhoudsoftware wordt gebruikt bij politie- en overheidsonderzoeken om de diepte van financiële fraude te achterhalen. Dit type software maakt gebruik van complexe algoritmen en persoonlijkheidsanalyse om patronen van frauduleuze activiteit te identificeren en de activiteit terug te relateren aan de daders. Forensische audit software is erg duur, complex en vereist speciaal opgeleide accountants om de resultaten te interpreteren en de berekeningen aan te passen indien nodig. Het wordt meestal gebruikt als er al bewijs van fraude bestaat, en bewijs voor een strafrechtelijk of civiel proces.
Het gebruik van fraudesoftware neemt toe naarmate boekhoudsystemen en bedrijfsprocessen zo complex worden dat het niet mogelijk is om frauduleuze activiteiten duidelijk te identificeren. Om fraude te plegen, zijn er bepaalde soorten activiteiten die moeten worden gevolgd om de middelen aan de instelling te onttrekken. Dit type software is ontworpen om deze situaties te identificeren. Het is belangrijk om te onthouden dat speciaal opgeleide accountants nog steeds nodig zijn om de informatie van deze systemen te interpreteren.