Jak działa oprogramowanie oszustwa?
Oprogramowanie do oszustw ma na celu identyfikację określonych transakcji lub wzorców transakcji, które są powszechnie używane do popełniania oszustw. Służą również do rejestrowania transakcji, które wykorzystują szczególną słabość wewnętrznych kontroli księgowych lub procesów. Istnieją trzy rodzaje oprogramowania oszustw: oparte na transakcjach, związane z audytem i księgowe. Tego typu oprogramowanie zwykle znajduje się w instytucjach finansowych, urzędach skarbowych i urzędach celnych oraz dużych korporacjach. Kilka dużych firm specjalizujących się w oprogramowaniu do oszustw i kontroli, oferujących produkty dostosowane do różnych branż.
Oprogramowanie do oszustw transakcyjnych wykrywa próby naruszenia bezpieczeństwa dokładnie w momencie podjęcia próby. Ten typ oprogramowania sprawdza protokoły bezpieczeństwa, informacje o użytkowniku i autoryzacje dla przetwarzanej transakcji. Ustawienia należy skonfigurować, gdy tworzone są konta użytkowników i może pojawić się seria wiadomości lub ostrzeżeń informujących użytkownika, że ich transakcja nie jest autoryzowana.
To oprogramowanie zapewnia natychmiastową informację zwrotną i ma na celu ograniczenie lub powstrzymanie nieuczciwej działalności. Służy do terminali w punktach sprzedaży do odrzucania transakcji na kartach kredytowych lub debetowych, które zostały zgłoszone jako skradzione. Niektóre programy konfiskują kartę przy próbie użycia skradzionej lub oznaczonej karty.
Audyt finansowy to szczegółowy przegląd działalności finansowej w określonym okresie czasu. Oprogramowanie do audytu ma na celu wyszukiwanie typowych nieuczciwych wzorów transakcji. Wskazują również uchybienia w kontrolach wewnętrznych i procedurach, które mogą pozwolić na wystąpienie oszustwa. Jeśli kontrole wewnętrzne są słabe, szczególną uwagę poświęca się tym transakcjom w celu zidentyfikowania i zbadania możliwego oszustwa.
Oprogramowanie do rachunkowości kryminalistycznej jest wykorzystywane w dochodzeniach policyjnych i rządowych w celu odkrycia głębokości oszustw finansowych. Ten rodzaj oprogramowania wykorzystuje złożone algorytmy i analizę osobowości w celu zidentyfikowania wzorców nieuczciwej działalności i powiązania czynności z powrotem ze sprawcami. Oprogramowanie do kontroli kryminalistycznej jest bardzo drogie, złożone i wymaga specjalnie wyszkolonych księgowych do interpretowania wyników i dostosowywania obliczeń w razie potrzeby. Zazwyczaj stosuje się go tam, gdzie już istnieje dowód oszustwa oraz dowód na proces karny lub cywilny.
Coraz częściej stosuje się oprogramowanie do oszustw, ponieważ systemy księgowe i procesy biznesowe stają się tak złożone, że nie można jednoznacznie zidentyfikować oszukańczych działań. W celu popełnienia oszustwa należy podjąć pewne działania, aby pozyskać fundusze z instytucji. Ten typ oprogramowania służy do identyfikowania takich sytuacji. Należy pamiętać, że specjalnie wyszkoleni księgowi są nadal zobowiązani do interpretowania informacji z tych systemów.