不正ソフトウェアの仕組み

不正ソフトウェアは、特定のトランザクションまたは不正を犯すために一般的に使用されるトランザクションのパターンを識別するように設計されています。 また、内部会計管理またはプロセスの特定の弱点を悪用するトランザクションをキャプチャするためにも使用されます。 不正ソフトウェアには、トランザクションベース、監査関連、およびフォレンジックアカウンティングの3種類があります。 このタイプのソフトウェアは通常、金融機関、税務および税関の政府機関、および大企業で使用されています。 いくつかの大規模なソフトウェア企業は、さまざまな業界に合わせた製品を提供する詐欺および監査ソフトウェアを専門としています。

トランザクションベースの詐欺ソフトウェアは、試みが行われている正確な瞬間にセキュリティを侵害する試みを検出するように機能します。 このタイプのソフトウェアは、処理中のトランザクションに対してセキュリティプロトコル、ユーザー情報、および承認を検証します。 ユーザーアカウントの作成時に設定を構成する必要があり、トランザクションが承認されていないことをユーザーに通知する一連のメッセージまたは警告が表示される場合があります。

このソフトウェアは即座にフィードバックを提供し、不正行為を制限または停止するように設計されています。 盗難と報告されたクレジットカードまたはデビットカードに対する取引を拒否するために、POS端末で使用されます。 一部のプログラムは、盗難またはフラグの付いたカードを使用しようとすると、カードを没収します。

財務監査は、特定の期間における財務活動の詳細なレビューです。 監査ソフトウェアは、トランザクションの一般的な不正パターンを探すように設計されています。 また、不正行為が発生する可能性のある内部統制および手順の弱点も特定します。 内部統制が弱い場合、不正の可能性を特定して調査するために、これらの取引に特に注意を払っています。

法医学会計ソフトウェアは、金融詐欺の深さを明らかにするために警察や政府の調査で使用されます。 このタイプのソフトウェアは、複雑なアルゴリズムと人格分析を使用して、不正なアクティビティのパターンを特定し、アクティビティを加害者に関連付けます。 法医学監査ソフトウェアは非常に高価で複雑であり、結果を解釈し、必要に応じて計算を調整するために特別に訓練された会計士が必要です。 通常、詐欺の証拠がすでに存在し、刑事裁判または民事裁判の証拠がある場合に使用されます。

会計システムとビジネスプロセスが非常に複雑になり、不正な活動を明確に特定できないため、不正ソフトウェアの使用が増加しています。 詐欺を犯すために、機関から資金を引き出すために従わなければならない特定の種類の活動があります。 このタイプのソフトウェアは、これらの状況を識別するように設計されています。 これらのシステムからの情報を解釈するには、特別に訓練された会計士が依然として必要であることを覚えておくことが重要です。