Che cos'è un indice del costo dei fondi?
L'indice Cost of Funds (COFI) è uno degli indici che i finanziatori e le banche utilizzano per calcolare i tassi di interesse quando il tasso cambia nel tempo. Quando una banca utilizza questo indice per i conti bancari, la banca in genere calcola l'interesse che paga i titolari di conti su conti come i conti di risparmio. Quando un creditore ipotecario utilizza l'indice COFI, il prestatore utilizza l'indice come base per il tasso di interesse che il mutuatario pagherà su un mutuo a tasso variabile ogni volta che il tasso si adegua.
L'indice COFI deriva dalle spese per interessi segnalate da banche, istituti finanziari e istituti di credito ipotecario. Esistono banche e istituti di credito specifici che segnalano l'interesse che ciascuna istituzione paga, compresi quelli negli stati del Nevada, dell'Arizona e della California. Inoltre, gli istituti di risparmio membri della Federal Home Loan Bank di San Francisco riportano anche gli interessi passivi per calcolare l'indice del costo dei fondi su base mensile.
Il movimento dell'indice è causato da una serie di fattori diversi. Alcuni dei fattori inclusi nel calcolo dell'indice del costo dei fondi includono i tassi di interesse di mercato, le fonti che i membri segnalanti hanno per ottenere denaro, fusioni e acquisizioni e le regole contabili per le istituzioni. In genere, questo indice rimane in linea con altri indici come il Prime, il LIBOR o il Treasury Bill statunitense.
Poiché l'indice del costo dei fondi è la base o la base del tasso di interesse fissato da questi vari istituti, all'indice viene aggiunto un margine per determinare il tasso. Ad esempio, se il COFI è del 2,75 percento e il margine è del 2,5 percento, il tasso di interesse che la banca paga su un conto di risparmio o le spese su un prestito è del 5,25 percento. Quando viene creato un conto in cui vengono pagati o guadagnati gli interessi, il modo in cui viene calcolato il tasso di interesse è un fattore importante.
L'indice è particolarmente importante quando si stabiliscono prestiti a tasso variabile. La maggior parte dei titolari di conti può determinare il proprio tasso utilizzando l'indice del costo dei fondi e aggiungendo il margine su cui il prestatore si adegua.