ビル割引とは？

請求書の割引としても知られている請求書の割引は、手形に関連付けられた満期日よりも前の額面よりわずかに少ない金額で銀行または同様のエンティティに請求書を効果的に販売するプロセスです。 債務者は、元々合意した全額を割引法案の新しい所有者に支払います。 このアプローチにより、請求書の発行者は、請求書に関連付けられた実際の期日よりも前に現金を受け取ることができます。また、購入者は、請求書の発行者に延長された前払い金に対して控えめな利益を得ることができます。

請求書の割引がどのように機能するかを理解する最も簡単な方法の1つは、ABC CompanyがクライアントのXYZ Companyに対して発行した手形を検討することです。 ABC Companyは、後でではなく今すぐ収益を活用するために、未払いの請求書を現金化することにしました。 この目的のために、ABCは、額面の90％で請求書を販売する申し出がある銀行にアプローチします。 銀行は取引を検討し、取引が実行可能であると判断します。 承認されると、ABCは法案の額面の90％を受け取り、XYZ Companyに銀行への支払いの送金を指示します。 銀行がXYZから全額を受け取ると、取引は完了したと見なされます。

金融機関が請求書割引取引を選択する前に考慮するいくつかの要因があります。 1つは、購入に伴うリスクの程度に関係しています。 これは通常、関係する債務者を評価して、法案を遅らせるか、債務を完全に履行しなくなるリスクの程度を判断することを意味します。 請求書の期日が来るまでの残り時間も考慮事項であり、金融​​機関は商品の購入から全額の支払いを受け取るまでの期間を短くすることを望んでいます。 金融機関が関連するリスクの程度が許容範囲内にあると判断した場合、取引を完了し、手形の合計額の合意された割合で手形の発行者を補償することができます。

法案の割引手続きの一部には、商業法案の売り手と買い手の間の契約上の取り決めの作成が含まれます。 通常、契約の条件は売り手に支払われる割合を特定し、条件に従って請求書が支払われない場合に買い手を保護する規定も含みます。 これには、延滞料やその他の料金の賦課、または債務者が未払い残高をデフォルトする必要がある場合、最終的に請求書の割引義務の全額を支払う責任を売り手に持たせることも含まれます。