最高の運転資本戦略を選択するにはどうすればよいですか？

運転資本戦略は、事業活動の将来のキャッシュフローに関連する計画です。ビジネスオーナーとマネージャーは通常、短期的なニーズと長期的な目標または目標の両方のためにこれらの戦略を計画します。また、これらの計画は予算を広範囲に使用する可能性があり、企業が支出を管理し、将来の負のキャッシュフローの状況を制限または禁止するのに役立ちます。最高の運転資本戦略を選択することは、ビジネスの種類、運転資本サイクル、管理能力、および外部の経済的要因に依存します。

ビジネスオーナーとマネージャーは通常、基本的な式を使用して運転資本を計算します。この式は、現在の資産から現在の負債を差し引いています。現在の資産と流動負債の両方は、通常12か月以内に使用されているため、運転資本の測定に不可欠です。現在の資産と流動負債には、現金と現金に相当するもの、売掛金、在庫、短期証券および買掛金および短期ローン、尊敬y。

ビジネスには通常、さまざまな種類の運転資本戦略が必要です。たとえば、小売店は、在庫製品を一貫して補充するのに十分な現金を持っている必要があるため、強力な運転資金を必要としています。自動車ディーラーは通常、フロアプランを使用して車両在庫の長期的な資金調達を生み出すため、豊富な量の運転資金を持っていません。一定のキャッシュフローが必要な企業は、貿易信用や短期行ではなく、現在の資産に現金を支払う必要があることが多い現在の負債を制限しようとします。

運転資本サイクルは、企業がキャッシュフローをどの程度生成するかをビジネスオーナーとマネージャーを決定するのに役立ちます。これは、現金が現在の資産の最も人切れない恩恵であるため、運転資本戦略の重要な部分です。在庫、売掛金、および支払済みの口座は、運転資本に直接影響します。大学の企業CTまたは低い売掛金を持っているか、商品やサービスのベンダーを支払うために長い期間を取得したり、在庫をより迅速に販売すると、キャッシュフローと運転資本が改善されます。企業がアイテムから利益を確保できず、運転資本が低下する場合、反対が発生します。

経済的要因 - 一般的に会社の管理の外で - も運転資本戦略に影響を与える可能性があります。厳しい金融政策、利用できないビジネスクレジット、または低消費者収入は、この資産をビジネスに投資するのではなく、運転資金を保持する戦略を実施するために企業を集中させることができます。これらの酸っぱい経済状況の下で、ビジネスオーナーとマネージャーは、支払可能な口座を減らし、会社のクレジットラインの残高の増加を避けようとします。過剰な在庫購入またはアカウントの販売を避けることは、企業が現金を保持し、運転資本の地位を改善するのに役立ちます。キャッシュフローは、景気低迷中に収入を生み出すよりも重要です。