Hvordan vælger jeg de bedste driftskapitalstrategier?

Strategier for driftskapital er planerne, der vedrører fremtidige pengestrømme for forretningsaktiviteter. Virksomhedsejere og ledere planlægger typisk disse strategier for både kortsigtede behov og langsigtede mål eller mål. Disse planer kan også gøre omfattende brug af budgetter, som hjælper virksomheder med at kontrollere udgifter og begrænse eller forbyde fremtidige negative pengestrømsituationer. Valg af de bedste driftskapitalstrategier afhænger af typen af ​​forretning, driftskapitalcyklus, ledelsesevne og eksterne økonomiske faktorer.

Virksomhedsejere og ledere bruger typisk en grundlæggende formel til at beregne driftskapital. Denne formel er aktuelle aktiver minus kortfristede forpligtelser. Både kortfristede aktiver og aktuelle forpligtelser bruges typisk på 12 måneder eller mindre, hvilket gør dem vigtige for at måle driftskapital. De aktuelle aktiver og kortfristede forpligtelser inkluderer kontanter og kontante ækvivalenter, tilgodehavender, lagerbeholdning, kortvarige værdipapirer og konti, der skal betales og kortfristede lån, respekt.y.

Virksomheder kræver typisk forskellige typer af driftskapitalstrategier. For eksempel har detailforretninger brug for stærk driftskapital, fordi de skal have nok kontanter til konsekvent at genopfylde lagerprodukter. Bilforhandlere har typisk ikke rigelige mængder af driftskapital, fordi de bruger plantegninger til at generere langsigtet finansiering til deres køretøjsbeholdning. Virksomheder, der har brug for konstant pengestrøm, vil forsøge at begrænse de aktuelle forpligtelser, som ofte kræver at betale kontanter for de aktuelle aktiver snarere end handelskredit eller kortvarige linjer.

Arbejdskapitalcyklussen hjælper virksomhedsejere og ledere med at bestemme, hvor godt deres virksomheder genererer pengestrømme, hvilket er en kritisk del af driftskapitalstrategier, fordi kontanter er det mest svampbare gode for de nuværende aktiver. Inventory, tilgodehavender og konti, der skal betales direkte, påvirker driftskapital. Virksomheder, der colleCT eller har tilgodehavender til lavere konti, få længere perioder til at betale leverandører for varer og tjenester eller sælge inventar hurtigere kan forbedre deres pengestrøm og driftskapital. Det modsatte vil forekomme, hvis virksomheder ikke er i stand til at sikre fordele ved varerne, hvilket resulterer i lavere driftskapital.

Økonomiske faktorer - ofte uden for virksomhedens kontrol - kan også påvirke driftskapitalstrategier. Stramme monetære politikker, utilgængelig forretningskredit eller lav forbrugerindkomst kan fokusere virksomheder til at implementere strategier, der bevarer driftskapital, snarere end at investere dette aktiv i virksomheden. I henhold til disse sure økonomiske forhold vil virksomhedsejere og ledere forsøge at sænke de betalte konti og undgå at øge saldi på virksomhedens kreditlinje. At undgå overdreven lageropkøb eller salg af kontosalg kan også hjælpe virksomheder med at bevare kontanter og forbedre deres driftskapitalposition. Pengestrøm kan være vigtigere end at generere indkomst under økonomiske nedture.