現金運用コストとは何ですか？

キャッシュフローの声明は、現金を必要とするすべてのビジネス支出を追跡します。最初のセクション - 営業活動 - は、現金運用コストに関するすべての情報を保持しています。これらのコストは、企業の財務会計情報からのものです。要するに、アイテムが固定されているのか、本質的に変動しているのかについては、本当の懸念はありません。この声明は、現金運用コストの量と、特定の期間このセクションで会社がキャッシュインフローまたは流出を経験したかどうかを単に報告します。資産、買掛金、その他の流動負債など、いくつかのタイプの現金支出があります。ここに含まれる項目は、売掛金、在庫、消耗品、プリペイド資産、およびその他の現在の資産です。これらのアイテムは、通常のビジネスオペレーションで一般的に使用されており、個々のグループの予想が12か月未満にわたって続きます。 caの声明についてSHフロー、流出はこれらのアイテムに費やされた実際のお金を表します。個々のグループには独自のラインがあり、通常は1か月で特定の期間に費やされた合計額があります。

買掛金は、会社がアカウントで購入するアイテムを表し、後でベンダーに支払うつもりです。現金運用費用には、一般的な包含物には、メモ、賃金、給与、利息、および支払われる税金が含まれます。現金の使用は、当社が今月中にこれらのアイテムのいずれかについて以前の残高を削減したときに発生します。前述の資産と同様に、単一の行は、これらの現金運用コストを削減するための各返済を表しています。ただし、受給口座の増加は、会社が費やしたお金を示しているため、キャッシュフローが減少します。

他の流動負債は最終的なセクションであり、現金運用コストを詳述しています。これらのアイテムは未獲得の収益またはその他の現在のliである可能性があります会社が被る能力。会計士は、現金運用コストであるが、以前のカテゴリの基準の1つを満たしていない各アイテムをリストします。特別な1回限りのアイテムもここにあるかもしれないので、会計士は利害関係者に会社が事業を運営するために支払うかなりの費用について知らせることができます。これらには、現金の大幅な削減の性質について利害関係者に知らせるために必要に応じて開示が必要になる場合があります。

キャッシュフローの声明は、内部および外部の両方の利害関係者向けです。会計士は、企業の現金運営費を詳述するために他のレポートを準備する場合があります。これらのあまり正式ではない報告書は、多くの場合、内部の利害関係者のニーズと要求を満たしています。リストされている形式と情報には、標準的な管理会計プロセスごとに会社からの数値を任意の数に含めることができます。