クレジットノートとは？

クレジットメモまたはクレジットメモとしても知られるクレジットノートは、ベンダーまたはサプライヤーが顧客に発行する文書です。 このドキュメントは通常、そのクライアントに現金リベートを許可するか、クライアントにまだ請求されていないトランザクションの残高から割引額を差し引くことにより、通常顧客に適用される価格設定から何らかの割引を提供するために使用されます。 割引は、クレジットメモを発行しているエンティティのポリシーと手順に応じて、それらの料金の割引率または実際のドル額の形式である場合があります。

クレジットノートは、プロモーションキャンペーンの一環としてクライアントに適用される割引を処理するための内部文書として使用される場合があります。 たとえば、ベンダーは、特定のクライアントに次の3つの注文に対して5％の割引を提供するプロモーションを延長して実行できます。 これらの注文が行われると、注文ごとにクレジットノートが生成され、注文されたアイテムに適用される標準価格設定が反映されます。 注文の合計金額は5％減額され、元の合計と調整された合計の両方が注文請求書に表示されます。 通常、クレジットの理由もメモと請求書の両方に記載されています。 このアプローチにより、顧客はその特定の注文で実際にどれだけ節約されたかを確認できます。

特定の会社のサービスを使用している間に発生した何らかの不便をクライアントに補償するためにクレジットノートが使用される状況があります。 たとえば、電話会議会社は、その電話会議の品質がサービスを提供する会社に起因する要因によって損なわれた場合、特定の電話会議の請求書にクレジットノートを発行することを選択できます。 このシナリオでは、会議プロバイダーは、通話に関連付けられた料金の一部またはすべてを効果的に償却するクレジットノートまたはメモを発行します。 通話の請求書は引き続き印刷されますが、元の請求額とクレジット額の両方が、未払いの調整済み残高とともに反映されます。 ここでの目標は、クライアントが受けた劣悪なサービスによって引き起こされた損害を修復する試みであり、顧客に電話会議プロバイダーにもう一度試してもらうように動機付けます。

貸方票の使用も、内部会計プロセスにとって重要です。 あらゆる目的で発行された割引を文書化することにより、企業はこれらのクレジットの結果として各期間にどのくらいの収益が失われるかを判断することができます。 企業は合計だけでなくクレジットの理由も追跡できるため、これは特に重要です。 ある期間のクレジットノートアクティビティの分析で、定期的なサービスエラーが発行されたクレジットのかなりの部分を占めていることが示された場合、問題を修正するための措置を講じることができます。