責任マッチングとは？

責任マッチングは、投資家と企業が現在の資産を適切に管理して将来の負債がカバーされるようにする投資方法です。 簡単に言えば、会社は継続的に、納税者の​​価値を将来の費用のコストと「一致」させようとするので、財政的な後退は回避されます。 このアプローチは、退職者の月額年金や保険契約者の死亡時の支払いなど、将来の流出を定期的に予想する多くの企業や保険会社で採用されています。 責任マッチングは、企業が予想よりも多くの金額を費やさなければならない場合の破産と清算のリスクを軽減するのにも役立ちます。

負債のマッチングの際立った品質は、特に費用の形で生じることが多い負債に関しては、将来の要素を特に考慮に入れていることです。 このように、予測と準備の両方の側面も作用します。つまり、会社が将来的に予定された費用があることを知っているという意味での予測です。 一方、準備とは、会社が予期しない問題が発生する可能性があることを認識していることを意味します。 したがって、十分な資産は非常に重要です。 比較すると、多くの投資戦略の懸念は、負債に関係なく、主に利益と収益の成長です。

負債のマッチングでは、会社が資産の有効な満期を決定することが重要です。 「有効な満期」という用語は、通常、会社の資産に貢献した当事者が、多くの場合、興味を持って資金を回収しなければならない場合に関係します。 これは、初期資本を構築するために債券を購入した投資家、または退職プランの保険料を定期的に支払った退職者に適用できます。 有効な成熟度を見積もることで、企業は流動資産をさらに増やす計画を立てることができます。 通常、資産の取得から有効な満期までの間隔が長いほど、資産の価値を高めるための十分な時間が会社に与えられるため、より良い結果となります。

負債のマッチングに関して有用で人気のあるプログラミングツールは、モンテカルロシミュレーションです。 このプログラムを使用して、資産に基づいて企業の価値を推定し、特定のプロジェクトの最良および最悪のシナリオを作成できます。 したがって、会社は何かがうまくいかない場合に備えて、さまざまな緊急時対応計画を考えることができます。 負債マッチングとモンテカルロシミュレーションは、企業だけでなく、投資したお金から最終的に利益を取り戻すことができる時期を推定したい個人投資家や保険契約者にも役立ちます。