준수 감사 란 무엇입니까?

컴플라이언스 감사는 회사가 계약 또는 계약 규칙을 따르는 지 결정하는 운영 스타일 감사입니다. 회사는 다양한 비즈니스 목적으로 계약을 체결하거나 계약을 체결합니다. 이 계약 및 계약은 회사가 계약 의무를 충족함에 따라 사기 또는 허위 진술이 존재하지 않도록주의 깊게 검토 및 감사됩니다. 공공 회계 회사 또는 공인 된 공인 회계사 (CPA)는 회사 계약 및 계약에 대한 외부 준수 감사를 수행 할 책임이 있습니다.

공공 회계사에게는 일반적으로 계약에 명시된 양 당사자 간의 회의 중에 준수 감사와 관련된 계약 또는 계약이 제공됩니다. 이 감사 회의에서 회계 감사원은 준수 감사 중에 테스트해야 할 사항에 대한 특정 지침을 제공 받게됩니다. 감사가 완료되면 회계사는 양 당사자를 만나고 준수 감사 결과에 대해 논의합니다. 내부 컴플라이언스 감사는 회사 간의 계약 또는 계약에 의해 요구 될 수도 있습니다.

회사는 내부 준수 감사를 사용하여 계약 의무를 이행 할 때 직원이 회사의 표준 운영 절차를 따르도록합니다. 회사가 생산하는 모든 상품 및 서비스가 동일한 표준을 충족하도록 표준 운영 절차가 구현됩니다. 내부 감사는 일반적으로 경영진 검토를 위해 내부 문서를 준비 할 목적으로 회계 직원이 수행합니다. 관리자는이 보고서를 사용하여 비즈니스 운영에서 변경이 필요한지 또는 새로운 지침을 구현해야하는지 결정합니다.

회사는 전문 작업장 인증 또는 ISO 9000, 6 시그마 또는 TQM (Total Quality Management)과 같은 품질 관리 시스템을 유지하기 위해 준수 감사를받을 수도 있습니다. ISO 9000은 작업장 내 직원 부상과 관련된 금융 부채를 제한하는 데 도움이되는 안전 인증 회사의 도구입니다. Six sigma 및 TQM은 회사에서 생산 과정에서 발생하는 오류를 최소화하거나 낭비되는 경제 자원을 최소화하기 위해 사용하는 고품질 생산 도구입니다. 컴플라이언스 감사 프로세스는 기업이 비즈니스 운영의 비재무 적 측면을 측정하고 유지하는 데 도움이됩니다.

회사는 작업장 인증 또는 품질 관리 도구 외에도 보험 목적으로 준수 감사를받을 수 있습니다. 보험 회사는 준수 감사를 사용하여 고객이 합의 된 서면 보험 계약 명세서를 충족하지 않는지 확인합니다. 보험 정책 가이드 라인을 준수하지 않으면 회사가 보험 대리점에서 제외 될 수 있습니다. 일반 책임 또는 비즈니스 보험을 상실하면 회사는 직장이나 기타 법적 문제를 다루지 못하기 때문에 비즈니스 운영을 크게 줄일 수 있습니다.