위험 가중 자산이란 무엇입니까?

위험 가중 자산은 은행 또는 기타 금융 자산이 보유한 자산으로 위험 수준에 따라 가중됩니다. 자산의 위험성을 결정하는이 시스템은 미국의 연방 준비 은행이 금융 실패를 방지하기 위해 은행이 보유해야하는 자본의 양을 결정하기 위해 사용됩니다. 은행은 위험 가중 자산의 미리 결정된 비율까지 측정하는 자본을 포함해야합니다. 각 자산에는 관련된 위험 량에 따라 위험 가중치가 할당됩니다.

은행에 필요한 최소 자본 금액을 결정하기 위해 위험 가중 자산을 사용하는 것은 정적 요구 사항에서 벗어나는 것을 나타냅니다. 현금이 잘 갖춰져있는 은행이 대출과 신용에 크게 의존하는 은행보다 재무 적으로 더 건전하기 때문입니다. 이 시스템은 은행이 불안정한 벤처 기업 중 일부가 실패 할 경우 은행이 감당할 수있는 것보다 더 많은 위험을 감수하지 못하게합니다.

위험 가중 자산 시스템에서 특정 자산에는 실제 자산 가치에 곱한 위험 가중이 할당됩니다. 신용장 또는 사채 및 일반 대출은 각각 위험 가중치가 1.0이고, 모기지 대출은 0.5이며, 은행 간 대출은 0.2입니다. 현금 및 정부 증권은 이러한 자산에 부착 된 위험이 없기 때문에 위험 가중치가 없습니다.

예를 들어, 은행 A는 $ 2,000 US 달러 (USD)의 신용장, 보통 미결제 대출 $ 500 USD, 모기지 론 $ 600 USD 및 은행 간 대출이 $ 1,000 USD에 해당합니다. 이 값에 따라 위험 가중치를 사용하면 $ 2,000 USD에 1.0을 곱하여 $ 2,000 USD를 얻습니다. $ 500 USD에는 1.0을 곱하여 $ 500 USD를, $ 600에 0.5를 곱하여 $ 300 USD를, $ 1,000 USD에 0.2를 곱하여 $ 200 USD를 얻습니다. 이 모든 금액을 합산하면 Bank A에 총 3,000 달러의 위험 가중 자산이 제공됩니다.

이 합계를 사용하면 은행이이 위험을 감당하기 위해 보유해야하는 자본의 양이 결정됩니다. 미연방 준비위원회 규정에 따르면 은행 주식의 이익 잉여금 가치 인 Tier 1 자본은 위험 가중 자산의 최대 4 %를 추가해야합니다. 후순위 부채, 대출 손실 준비금 및 1 단계 자본을 포함하는 총 자본은 해당 자산의 최대 8 %를 추가해야합니다. 위의 예에서 은행 A는 위험을 상쇄하기 위해 1 단계 자본이 $ 120 USD이고 총 자본이 $ 240 여야합니다.