Vad är riskvägda tillgångar?
riskvägda tillgångar är de som innehas av en bank eller andra finansiella fastigheter som vägs enligt deras risknivå. Detta system för att bestämma risken för tillgångarna används av Federal Reserve Board i USA för att avgöra hur mycket kapital en bank måste ha till hands när som helst för att förhindra ett ekonomiskt misslyckande. En bank måste innehålla kapital som mäter ut till en förutbestämd procentandel av sina riskviktade tillgångar. Varje tillgång tilldelas en riskvikt som är baserad på mängden risk. Det är uppenbart att en bank som har är väl fastställd med kontanter är mer ekonomiskt sund än en starkt beroende av lån och kredit. Detta system hjälper till att förhindra att en bank tar på sig fler risker än det kan täcka om några av dess mindre stabila satsningar misslyckas.
i ett system med riskviktade tillgångar, certAin -tillgångar tilldelas en riskvikt som multipliceras med det verkliga värdet på tillgången till hands. Kreditbrev eller skuldebrev och vanliga lån har vardera en riskvikt på 1,0, medan hypotekslån ligger på 0,5 och lån mellan bankerna ligger på 0,2. Kontanter och statliga värdepapper har ingen riskvikt eftersom det inte finns någon risk för dessa tillgångar.
Till exempel har bank A -kreditbrev till ett värde av $ 2 000 amerikanska dollar (USD), vanliga utestående lån på $ 500 USD, hypotekslån på $ 600 USD och interbanklån värderade till 1 000 USD. Med hjälp av riskvikterna i enlighet med dessa värden multipliceras $ 2 000 USD med 1,0 för att få $ 2 000 USD. $ 500 USD multipliceras också med 1,0 för att få $ 500 USD, $ 600 multipliceras med 0,5 för att få $ 300 USD och $ 1 000 USD multipliceras med 0,2 för att få $ 200 USD. Att lägga till alla dessa totaler tillsammans ger banken totalt 3 000 dollar i riskviktade tillgångar.
medDenna totala bestämmer mängden kapital som en bank måste ha till hands för att täcka denna risk. Enligt U.S. Federal Reserve Board-föreskrifter måste Tier 1 Capital, som är värdet på en banks aktie som läggs till till dess behållna intäkter, lägga till upp till 4 procent av de riskviktade tillgångarna. Det totala kapitalet, som inkluderar underordnad skuld, låneförlustreserver och tier 1-kapital, måste lägga till upp till 8 procent av dessa tillgångar. I exemplet ovan skulle bank A behöva ha Tier 1 -kapital som motsvarar $ 120 USD och totalt kapital på $ 240 för att kompensera sina risker.