인덱스 연금이란 무엇입니까?

인덱스 연금은 특별한 유형의 연금으로, 보험 회사와 구매자 사이에서 계약을 맺어 일반적으로 평생 동안, 수취인 또는 환급 자에게 보장 된 수입을 제공합니다. 소득은 구매 즉시 시작될 필요가 없으며 실제로 많은 연금은 연금 연금으로 연기됩니다. 즉, 보장 된 소득으로 전환하거나 연금을 폐지 할 때까지 연기 계획은 연금 계획 포트폴리오의 일부로 가치가 증가합니다. 미래에 어떤 점이 있습니다. 인덱싱 된 연금을 다른 모든 연금과 구분하는 값이 누적되는 방법입니다.

대부분의 고정 연금은 발행 보험 회사가 매년 선언하는 요율로이자를 얻음으로써 가치가 증가합니다. 그러나 인덱스 연금은 미국의 고정 연금 유형으로, 이자율은 Standard and Poor 's 500 (S & P500)과 같은 주식 시장 지수의 성과와 관련이 있습니다. 인덱스 연금을 포함한 고정 연금의 매력은 원금 상실의 가능성이 없다는 것입니다. 인덱스 기간의 이자율이 기준으로하는 시장 지수가 측정 기간 동안 하락하면 해당 기간 동안이자를 얻지 못합니다. 반대로, 가변 연금의 원금이 주식의 가치 하락에 투자 한 주식의 경우, 소유자의 계좌는 원금 & emdash; 가변 연금에는 단점이 없습니다.

인덱스 된 연금의 매력이 소유자가 하락 위험을 겪지 않고 시장의 모든 이익에 참여할 수 있다면, 매력적인 특징은 "래칫 및 리셋"원칙입니다. 즉, 손익이 백분율로 계산되는 인덱스의 기준값이 연금의 기념일에 재설정됩니다. 예를 들어, 가변 연금의 원금이 구매 날짜에 미화 10 만 달러 (USD)의 주식에 투자되고 첫 해에 그 가치의 20 %를 잃는 경우, 연금은 $ 20,000 USD를 잃어 현재 $ 80,000의 가치가 있습니다 . 2 년차에 변동 연금의 원금이 연말에 25 %, 또는 $ 20,000의 이익에 투자된다면, 변동 연금의 시작 액은 정확히 $ 100,000입니다.

인덱스 연금에 대해 동일한 수치를 사용하면 결과가 크게 다릅니다. 시작가는 $ 100,000 USD이며, 첫해 말 기준으로 기초 시장 지수는 20 % 하락했습니다 (2,000에서 1,600까지). 인덱스 된 연금의 가치는 여전히 $ 100,000입니다. 이자율이 시장 성과와 관련이 있어도 교장 자체는 주식에 투자되지 않았지만 첫해 말에 변화를 계산하기위한 기준선이기 때문에 원금을 잃지 않았습니다. 시장 지수의 가치가 재설정됩니다 & emdash; 이제 1,600입니다. 두 번째 해에는 시장 지수가 25 % 증가하고, 시작한 두 번째 해인 2,000 개로 마감합니다. 인덱스와 연결된 인덱스 연금의 이율은 25 %로 설정되며 인덱스 연금의 새로운 가치는 연초보다 25 % 높거나 $ 125,000 USD입니다. 같은 금액과 같은 시장 – 두 가지 유형의 연금과 완전히 다른 결과.

물론, 변동성이 큰 시장은 예측할 수 없을 수 있으며, 보험 회사는 때때로 인덱스 연금으로 지불하는 이자율에 제한을 둘 것입니다. 예를 들어, 참여율은 시장 이득의 몇 퍼센트가 적용될지를 결정합니다. 75 %의 참여율은이 예에서 시장 지수가 경험 한 25 %가 18.75 % 또는 $ 18,750 USD의 이자율로 변환됨을 의미합니다. 또한, 대부분의 보험 회사는 또한 매년 인덱스 이자율 연금이 적립 할 수있는 이자율 한도를 부과 할 것입니다. 인덱스 연금을 고려하는 신중한 소비자는 참여율과이자 한도가 너무 커서 시장 이익이 무의미해질 수 있습니다.

다른 연금과 마찬가지로 인덱스 연금도 유리한 세금 처리를받으며, 실제로 지불 할 때까지이자는 세금이 부과되지 않습니다. 대조적으로, 예금 증명서, 머니 마켓 펀드 및 기타 저축 차량의이자 소득은 그들이 공제되는 해에 과세 대상이되어 복리 능력을 떨어 뜨립니다. 반면, 수혜자가 소유자의 사망시 연금을 물려받을 때, 유언 검인은 대개 우회되지만 소득세는 연금의 세금이 유리한 부분 인이자 소득과 세금이 부과되는 경우 즉시 잘. 대부분의 경우, 이는 수혜자를 높은 세금 괄호로 밀어 넣어 주인이 사망하기 전에 연금이 폐지되거나 청산 된 경우보다 더 많은 세금을 초래할 수 있습니다.