Was ist eine indizierte Rente?
Eine indexierte Annuität ist eine besondere Art von Annuität, die ein Vertrag zwischen einer Versicherungsgesellschaft und einem Käufer ist, das dem Zahlungsempfänger oder dem Annuitant in der Regel ein garantiertes Einkommen bietet. Es ist nicht erforderlich, dass das Einkommen sofort nach dem Kauf beginnt und in der Tat viele Annuitäten aufgeschoben werden - das heißt, sie wachsen als Teil eines Pensionsplanungsportfolios an Wert, mit der Entscheidung, in ein garantiertes Einkommen zu konvertieren - oder annuitisieren - bis zu einem Zeitpunkt in Zukunft aufgeschoben. Es ist die Methode, mit der sich der Wert ansammelt, der indexierte Renten von allen anderen Annuitäten unterscheidet. Eine indexierte Rente ist jedoch eine Art fester Annuität in den USA, deren Zinssatz mit der Leistung eines Aktienmarktindex wie dem Standard und dem Poor's 500 (S & P500) verbunden ist. Die Anziehungskraft fester Annuitäten, einschließlich indizierter Annuitäten, ist, dass es n gibto Möglichkeit für den Verlust des Auftraggebers. Wenn der Marktindex, auf dem der Zinssatz einer indizierten Annuität während des Messzeitraums beruht, ist er für diesen Zeitraum einfach keine Zinsen verdient. Wenn die Aktien, die der Kapital der variablen Annuität in den Wert des Wertes investiert, dagegen, verliert das Konto des Eigentümers Principal & Emdash. Eine variable Annuität hat keinen Abwärtsschutz.
Wenn die Anziehungskraft einer indizierten Annuität darin besteht, dass sein Eigentümer an allen Marktgewinnen teilnehmen kann, ohne dass ein Nachteil des Nachteils leidet, ist ein ebenso attraktives Merkmal der Auftraggeber „Ratchet und Reset“. Dies bedeutet, dass der Grundwert des Index, gegen den Gewinn oder Verlust als Prozent berechnet wird, zum Jubiläumsdatum der Annuität zurückgesetzt wird. Zum Beispiel, wenn der Kapitalfunktion eines variablen Annuität zum Kaufdatum in Aktien im Wert von 100.000 US -Dollar (USD) investiert ist und diese Aktien 20% ihres Vals verlierenUE Im ersten Jahr hat die Annuität 20.000 USD verloren und ist jetzt einen Wert von 80.000 USD. Wenn die Aktien im zweiten Jahr, dass der Kapitalfunktion der variablen Annuität in den Gewinn von 25%oder 20.000 US -Dollar investiert ist, ist die variable Annuität 100.000 US -Dollar wert - genau dort, wo sie begonnen hat.
Verwenden der gleichen Zahlen für indizierte Annuitäten liefern dramatisch unterschiedliche Ergebnisse. Der Startwert beträgt 100.000 USD, und am Ende des ersten Jahres hat der zugrunde liegende Marktindex 20% verloren - beispielsweise von 2.000 auf 1.600. Der Wert der indexierten Annuität beträgt immer noch 100.000 USD - kein Kapital ist verloren, da der Zinssatz, obwohl der Zinssatz mit der Marktleistung verbunden ist, der Kapital selbst nicht in Aktien investiert wurde. Am Ende des ersten Jahres wird jedoch die Grundlinie für die Berechnung der Wertänderung des Marktindex zurückgesetzt. Jetzt ist es 1.600. Im zweiten Jahr steigt der Marktindex um 25%und beendet das zweite Jahr mit 2.000 gleich zurück. Der Zinssatz für die indizierten AnnuiTY, der mit dem Index verbunden ist, ist auf 25% festgelegt, und der neue Wert der indizierten Rente wäre 25% höher als zu Beginn des Jahres oder 125.000 USD. Der gleiche Geldbetrag und der gleiche Markt - doch zwei verschiedene Arten von Annuität und zwei völlig unterschiedliche Ergebnisse.
Natürlich kann ein volatiler Markt sehr unvorhersehbar sein, und die Versicherungsunternehmen werden manchmal die von indizierten Annuitäten gezahlten Zinssätze begrenzen. Eine Teilnahmequote beispielsweise bestimmt, wie viel Prozent des Marktgewinns angewendet werden. Eine Teilnahmequote von 75% würde bedeuten, dass die im Beispiel des Marktindex erlebten 25% zu einem Zinssatz von 18,75% oder 18.750 USD führen würde. Darüber hinaus werden die meisten Versicherungsunternehmen eine Obergrenze für die Zinssätze stellen, die indexierte Annuitäten in jedem Jahr verdienen können. Kluge Verbraucher, die eine indexierte Annuität in Betracht ziehen, wird sicherstellen>
Wie bei allen anderen Annuitäten genießen indexierte Annuitäten eine günstige steuerliche Behandlung, wobei die Zinsen erst dann steuerpflichtig sind, wenn sie tatsächlich ausgezahlt werden. Im Gegensatz dazu sind Einzahlungszertifikate, Geldmarktfonds und andere Zinsergebnisse von Sparfahrzeugen in dem Jahr, in dem sie gutgeschrieben werden, steuerpflichtig, wodurch ihre Compounding -Macht verringert wird. Wenn ein Begünstigter andererseits eine Rente nach dem Tod des Eigentümers erbt, wird die Einkommenssteuer auf den gesamten steuerlich verwalteten Teil der Rente sofort fällig-Zinsgewinn und, falls steuerqualifiziert, ebenfalls Kapital. In vielen Fällen kann dies einen Begünstigten in eine höhere Steuerklasse bringen, was zu mehr Steuern führt, als wenn die Rente vor dem Tod des Eigentümers annuziert oder liquidiert worden wäre.