Co je to indexovaná anuita?

Indexovaná anuita je zvláštní typ anuity, což je smlouva uzavřená mezi pojišťovací společností a kupujícím, který poskytuje zaručený příjem, obvykle po celý život, příjemci nebo anuitant. Neexistuje žádný požadavek, aby příjmy začaly okamžitě po nákupu, a ve skutečnosti je mnoho anuitů odloženo anuity - to znamená, že rostou v rámci portfolia plánování odchodu do důchodu, přičemž rozhodnutí převést na zaručený příjem - nebo anutizovat - odloženo až do určitého bodu v budoucnosti. Je to způsob, kterým se hodnota hromadí, která nastavuje indexované anuity od všech ostatních anuit. Indexovaná anuita je však v USA typem pevné anuity, jejíž úroková sazba je spojena s výkonem indexu trhu s vlastním kapitálem, jako je standardní a CHOD 500 (S&P500). Přitažlivost pevných anuit, včetně indexovaných anuit, je, že existuje no možnost ztráty hlavního. Pokud tržní index, na kterém je úroková sazba indexovaná anuita založena na poklesu během období měření, za toto období jednoduše nevydělává žádný úrok. Naproti tomu, pokud jsou akcie, které je hlavní anuita variabilní anuita, investována do poklesu hodnoty, účet vlastníka ztratí Principal & Emdash; Variabilní anuita nemá žádnou ochranu proti nevýhodě.

Pokud přitažlivostí indexované anuity je, že jeho majitel se může účastnit všech zisků na trhu, aniž by utrpěl jakékoli riziko nevýhody, stejně atraktivní funkcí je „Ratchet and Reset“ princip. To znamená, že základní hodnota indexu, proti kterému se zisk nebo ztráta vypočítá jako procento - se resetuje k datu výročí anuity. Například, pokud je ředitel variabilní anuity investován do akcií v hodnotě 100 000 USD v USA (USD) v datu nákupu a tyto akcie ztratí 20% jejich VALUE V prvním roce anuita ztratila 20 000 USD a nyní má hodnotu 80 000 USD. Pokud je ve druhém roce zásoby hlavní anuity investováno do zisku 25%, tj. 20 000 $, na konci roku má proměnná anuita hodnota 100 000 USD - přesně tam, kde to začalo.

Použití stejných čísel pro indexované anuity přinášejí dramaticky odlišné výsledky. Počáteční hodnota je 100 000 USD a na konci prvního roku ztratil základní tržní index 20% - řekněme od 2 000 do 1600. Hodnota indexované anuity je stále 100 000 USD - žádný jistina nebyl ztracen, protože i když je úroková sazba spojena s tržní výkonností, samotný jistina nebyla investována do akcií, ale na konci prvního roku je základní linie pro výpočet hodnoty indexu trhu resetováno & emdash; Nyní je to 1600. Ve druhém roce se index trhu zvyšuje o 25%a druhý rok skončí hned, kde to začalo, na 2 000. Úroková sazba pro indexovaný annuiTy, spojená s indexem, je stanovena na 25% a nová hodnota indexované anuity by byla o 25% vyšší než na začátku roku, nebo 125 000 USD. Stejné množství peněz a stejný trh - přesto dva různé typy anuity a dva zcela odlišné výsledky.

samozřejmě může být volatilní trh vysoce nepředvídatelný a pojišťovací společnosti někdy stanoví limity úrokových sazeb placených indexovanými anuity. Například míra účasti určuje, jaké procento tržního zisku bude použito. Míra účasti 75% by znamenala, že 25%, které zažívá tržní index v příkladu, by se promítlo na úrokovou sazbu 18,75%, tj. 18 750 USD USD. Většina pojišťovacích společností navíc ukládá rovnou úrokovou úrokovou indexovanou anuity, které mohou vydělat v kterémkoli roce. Opatrní spotřebitelé, kteří zvažují indexovanou anuitu, zajistí, že míra účasti a omezení úroků nejsou tak velké, že budou mít jakýkoli trh bezvýznamný.

Stejně jako všechny ostatní anuity, indexované anuity mají příznivé daňové zacházení, přičemž úroky byly vyděšeny daně, dokud se skutečně nevyplatily. Naproti tomu osvědčení o vkladu, fondech peněžního trhu a výdělků jiných spořicích vozidel jsou zdanitelné v roce, kdy jsou připsány, a tak snižují jejich složenou sílu. Na druhé straně, když příjemce zdědí jakoukoli anuitu po smrti vlastníka, i když je prozkoumání obvykle obejít, daň z příjmu je okamžitě splatná za celou daňovou část anuity-úrokové příjmy a, pokud je také daňově kvalifikovaný, jistina. V mnoha případech to může posunout příjemce do vyšší daňové skupiny, což má za následek více daní splatných, než kdyby byla anuita anuitizována nebo likvidována před smrtí majitele.