Hoe maak ik een cashflowprojectie?

Een kasstroomprognose wordt gemaakt door een schatting te maken van het aantal binnenkomende fondsen en wanneer deze beschikbaar zullen zijn voor gebruik. Deze informatie wordt vervolgens vergeleken met gelden die het bedrijf verschuldigd is of zal zijn en het tijdsbestek waarin ze moeten worden betaald. De projectie kan kortetermijngegevens, langetermijngegevens of beide omvatten. Formele, geschreven kasstroomprognoses maken deel uit van de meeste bedrijfsplannen en kunnen vereist zijn voor rapportagedoeleinden, om te worden goedgekeurd voor een lening of om nieuwe investeerders te werven. De relatie tussen instroom en uitstroom wordt vaak visueel weergegeven door lijn- of staafgrafieken, zodat een kijker gemakkelijk kan zien welke maanden een positieve doorstroming hebben en welke een negatieve doorstroming.

De eerste stap bij het maken van een bruikbare cashflowprojectie is het bepalen van het doel van de projectie. Dit zal u vertellen welk tijdsbestek u moet overwegen. Als het bijvoorbeeld de bedoeling is om te voorspellen of het bedrijf aan het einde van het boekjaar winst zal maken, hoeft u alleen maar te weten welk geld er voor het einde van het jaar naar binnen zal gaan. Als het doel is om te anticiperen op de behoefte aan tijdelijke financiering tijdens tekortmaanden of om de beste tijd te vinden om een ​​grote kapitaalinvestering te doen, moet u weten hoe inkomsten en uitstroom elke maand verschillen.

Gelden die het bedrijf binnenkomen, worden geldinstromen of bedrijfsinstromen genoemd. Deze fondsen kunnen afkomstig zijn van deposito's van investeerders, inkomsten uit de verkoop van producten of diensten, winst uit de verkoop van activa, geschenken, subsidies of leningen. U moet alle beschikbare gegevens over instroom verzamelen voor de gekozen periode. Het gemakkelijkere stuk van deze instroompuzzel zijn bekende inkomsten: in afwachting van verkoop van activa, geplande niet-verkoopinkomsten en openstaande facturen.

Toekomstige verkopen vormen waarschijnlijk het grootste deel van uw instroomnummer, maar ze kunnen het lastigste stuk zijn om te schatten. Gevestigde bedrijven kunnen historische verkoopgegevens gebruiken om toekomstige verkopen te projecteren. Als uw bedrijf relatief jong is, hebt u geen eerdere verkoopgegevens om te mijnen en moet u nauw samenwerken met het verkooppersoneel om te bepalen welke verkopen waarschijnlijk zullen sluiten, hoeveel ze zullen binnenbrengen en wanneer ze zullen plaatsvinden.

Gelden die het bedrijf verlaten, worden uitgaande of zakelijke uitstromen genoemd. Dit kunnen uitbetalingen zijn voor loonkosten, grondstoffen, verzekeringen, onderhoud van faciliteiten en advertentiekosten. Bij het samenstellen van uitstroomnummers voor een kasstroomprojectie, moet u alle regelmatig voorkomende kosten en alle bekende speciale uitgaven opnemen. Misschien wilt u ook onvoorziene uitgaven plannen. Veel bedrijven verwachten dat onbekende kosten gelijk zullen zijn aan drie tot vijf procent van het bekende kostenaantal.

Het is belangrijk voor de financiële gezondheid van een bedrijf dat de kasstroomprognose zo nauwkeurig mogelijk is. Een onverwacht tekort kan het bedrijf verlaten met rekeningen die het niet kan betalen, dus de meeste financiële professionals geven er de voorkeur aan voorzichtig te zijn, de instroom enigszins te onderschatten en de uitstroom enigszins te overschatten. Onthoud echter dat het lenen van geld dat het bedrijf niet echt nodig heeft, verspilde uitstroom in de vorm van de rente op die fondsen veroorzaakt.

ANDERE TALEN

heeft dit artikel jou geholpen? bedankt voor de feedback bedankt voor de feedback

Hoe kunnen we helpen? Hoe kunnen we helpen?